第3节 商业银行负债的管理.pptVIP

* 长期借款之一：普通金融债券 商业银行在金融市场上发行的、按约定还本付息的有价证券。 优势 利用率高 稳定 广告宣传效应 促进管理 * 长期借款之二：次级债券 本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本。 意义： 期限比较长 可计入银行附属资本，能提高资本充足率 广告宣传效应 市场约束作用 * 长期借款之三：混合资本债券 带有一定股本性质，又带有一定债务性质 要求 期限在15年以上，发行之日起10年内不得赎回 混合资本债券到期前，如果发行人核心资本充足率低于4%，发行人可以延期支付利息。 当发行人清算时，混合资本债券本金和利息的清偿顺序列于一般债务和次级债务之后、先于股权资本。 可按一定标准计入银行附属资本 * 长期借款之四：可转换债券 在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。 债权性 股权性 可转换性 利率一般低于普通债券的利率 可转换债券在达到一定条件以后，可以按照一定标准计入商业银行的附属资本。 借款需求预测与借款方式选择 借款需求的预测 银行总体资金需求的预测 存款资金的预测 借款方式选择 资金需求特征 借款成本 借款风险 市场状况 银行条件 监管规定 返回 本章小结 商业银行负债主要包括存款负债和借款负债。商业银行在负债管理中，一般应遵循依法筹资、成本控制、量力而行、结构合理等基本原则。 存款是银行最主要的资金来源，是银行的象征，是银行重要性的主要原因，是银行脆弱性的重要来源，是银行正常经营的基础。 商业银行从遵循“负债决定资产”的经营原则转向遵循“资产决定负债”的经营原则，凸显了借款的重要性。商业银行借款包括短期借款和长期借款两大类，短期借款主要包括同业借款、债券回购、大额可转让定期存单、向中央银行借款等形式，长期借款主要包括发行普通金融债券、次级债券、混合资本债券、可转换债券等。借款管理主要包括借款需求的预测和借款方式的选择两个方面。 第三章 商业银行负债的管理 第三章 商业银行负债的管理 第一节 负债管理概述 第二节 存款的管理 第三节 借款的管理 第一节 负债管理概述 一、银行负债的构成 二、银行负债管理的基本原则 银行负债的构成 计息负债 存款负债 借款负债 非计息负债 结算性负债 应付款项 银行负债管理的基本原则 依法筹资原则 成本控制原则 量力而行原则 结构合理原则 返回 第二节 存款的管理 一、存款的特殊性 二、存款的种类 三、存款管理的创新 四、存款保险 存款的特殊性 从存款人的角度来看 保本付息：风险低 随时支取：流动性高 支付基础：银行卡、支票 期限预定：活期、定期 对象不定：社会公众 特许经营：必须经监管机构特许 从银行的角度来看 存款是银行的象征 存款是银行重要性的主要原因 存款是银行脆弱性的重要来源 存款是银行正常经营的重要基础 存款的种类：美国 交易账户 活期存款账户 可转让支付命令账户 超级可转让支付命令账户 储蓄存款 一般性储蓄存款账户 货币市场存款账户 个人退休账户 定期存款 定期存单 大额可转让定期存单 存款种类：中国 单位存款 结算存款 定期存款 协定存款 通知存款 保证金存款 大额可转让定期存单 个人存款 结算存款 储蓄存款 通知存款 大额可转让定期存单 同业存放 结算存款 结算存款： 存款人可以随时用于转账结算 无固定期限 按活期存款利率支付利息 单位结算存款 基本存款账户 一般存款账户 临时存款账户 专用存款账户 个人结算存款 储蓄存款 储蓄是指个人将属于其所有的人民币或者外币存入银行，银行开具存折或者存单作为凭证，个人凭存折或者存单可以支取存款本金和利息，银行依照规定支付存款本金和利息的活动。 储蓄原则 “存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密。” 储蓄存款种类 活期储蓄存款 定期储蓄存款 整存整取 零存整取 存本取息 整存零取 定活两便储蓄存款 教育储蓄存款 为了鼓励城乡居民以储蓄存款方式，为其子女接受非义务教育积蓄资金的储蓄存款种类。 储户特定 存期灵活 总额控制 利率优惠 利息免税 单位定期存款 与个人储蓄存款中的整存整取的比较 相同点 事先约定期限和利率，到期支取本息 不同点 存款资金 存款期限 存款凭证：“单位定期存款开户证实书” 存款支取 单位协定存款 单位结算和定期存款的组合 客户按照与银行约定的存款额度开立的结算账户，账户中超过存款额度的部分，银行将其转入单位协定账户，并以优惠利率计息。 各银行之间可能有比较大的差异。 通知存款 存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定支取存款日期和金额方能支取。 个人和单位均可办理 一天通知存款 七天通知存款 保证金存款 单位与个人均可办理 银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将