国际结算操作项九银行保函业务.ppt

1、受益人提出索赔及其原因 （1）申请人未能按规定履行基础合同； （2）出口商没有提供规定质量的产品； （3）承包商没有按期或按规定的质量标准建设项目等。 八、保函赔付 2、国际结算人员审查保函条款和索偿电文的真实性和有效性，提出意见，并通知索赔情况；审核要点如下： （1）汇票是否缮制正确； （2）索赔应在保函有效期内； （3）赔款金额不超过保函的担保金额； （4）索赔币种应与保函币种一致； （5）索赔文件表述清楚，符合保函条款等。 八、保函赔付 3、担保行通知申请人 在受益人正式提出索赔时，担保行应立即通知申请人，并将受益人所提交的单证悉数传递给申请人，以便申请人根据基础合同的具体履行情况对受益人的索偿提出抗辩。如果担保行怠于通知并因此给申请人造成损失，担保行应自行承担这部分损失，无权向申请人要求补偿。 八、保函赔付 4、担保行对有效索赔的清偿 若受益人的索赔有效，担保银行应按保函规定的担保金额及时支付和赔偿受益人的损失。担保行不得借各种理由拖延偿付。 八、保函赔付 （1）保函到期，且受益人没有索赔； （2）保函未到期，但受益人授权撤销银行保函； （3）法院裁决不与理赔。保函到期，受益人提出索赔，但提供证据证明自己已履行基础合同义务，或受益人没有履行基础合同义务，且法院或者仲裁机构生效的裁判文书确定应拒绝索赔，要求拒绝受益人索赔要求并撤销保函。 九、保函撤销 （一）相同点 1、都是银行应申请人要求，向受益人开立的书面保证文件； 2、都是以银行信用代替商业信用或补充商业信用的不足； 3、都适用于多种经济活动中的担保，对国际经贸往来发挥着相同的作用，达到相同的目的。 十、保函与备用信用证的比较 （二）不同点 1、适用的法律惯例不同。备用信用证适用于UCP600、ISP98；银行保函适用于URDG758、URCG524或开出地法律。 2、单据要求不同：备用信用证要求受益人在索赔时提交即期汇票和证明申请人违约的书面文件；银行保函不要求受益人提交汇票，但要求受益人除提交证明申请人违约的文件外，还需提交证明自己履约的文件。 3、性质不同：保函有从属性保函和独立性保函，从属性保函项下发生索赔时，担保行要根据基础合同的条款以及实际履行情况来确定是否应予以支付；而备用信用证都是独立性的担保，一旦开出就不可撤销，开证行职能根据信用证条款和条件决定是否偿付，与基础合同无关。 十、保函与备用信用证的比较 （一）相同点 1、开证行所承担的付款义务都是第一性的； 2、都是凭符合信用证规定的凭证或单据付款； 3、都是在买卖合同或其他合同的基础上开立的，但是，一旦开立就与合同无关，成为开证行对受益人的一项独立的义务。 十一、备用信用证与跟单信用证的比较 （二）不同点 1、使用范围不同。跟单信用证通常只用于国际贸易结算领域；备用信用证可广泛用于各种形式的国际经济交易担保，包括国际贷款、国际融资租赁等担保。 2、作用形式不同。跟单信用证是一种国际支付方式，每证必付，而备用信用证兼有保函的性质，即预备性，不是每证必付。 3、单据要求不同。虽然两者都规定以受益人提交一定的单据作为开证行承担付款责任的根据，但其要求的具体单据种类截然不同。跟单信用证要求受益人必须提交符合信用证条款规定的单据、保单、发票、装箱单、商检证明等商业单据；而备用信用证要求的单据主要是开证申请人未履行其合同义务的证明文件和声明，一般由受益人自己制作。 十一、备用信用证与跟单信用证的比较 （二）不同点 4、适用惯例不同。跟单信用证只适用于UCP600；备用信用证除适用于UCP600之外，还适用于ISP98。 5、开证申请人不同。跟单信用证的开证申请人是货物的进口方（买方），出口方为受益人；备用信用证的开证申请人和受益人既可以为进口方也可以为出口方。 6、开证行承担的风险程度不同。对开证行而言跟单信用证的风险小于备用信用证。因为备用信用证的开证行不一定有相关商业单据，故风险较大。 十一、备用信用证与跟单信用证的比较 任务2：第一步审核开立保函申请书和其他申请开立材料 1、审查客户材料 保函金额应在我行非融资类保函额度内； 申请人提供的合同、协议条款须符合国家的有关规定和批准程序； 申请人在我行开立基本账户或一般结算账户； 申请担保的内容应符合国家的经济和贸易政策； 如保函格式由受益人提供，应审核保函条件、责任条款、索偿办法和保函有效期是否符合国际惯例，是否有利于保护申请人和我行的正当权益。 任务2：第一步审核开证申请书和其他申请开证材料 2、审核开立保函申请书 审核申请书须经申请人有效签章。 保函的生效日。一般自开出日起生效，但预付款保函应明确收到预付款之日起生效，借款保函自对方划拨款项日起生效。 保函失效地点：一般应在担保行。 保函通知行：如申请人没有特别指定，应由担保行选择通知行。 任务