资料隆重网差盘川盘川及营业费报销治理规定.docVIP

上 海 盛 大 网 络 发 展 有 限 公 司 制 定 人：财务管理中心 　审 批：制度管理委员会 总裁办公室编 号：（公司）规字第 2 号 制 定 人：财务管理中心 　 审 批：制度管理委员会 总裁办公室 编 号：（公司）规字第 2 号 修 订：2006年7月17日 V2.0 试 行：试行期 1 个月 施 行：CEO签署之日起试行，试行期满无修订即正式施行 反馈对象：财务管理中心 会计核算部经理 CEO签署： 陈天桥 日 期：2006年 07月17日 目录 第一章 总则 第二章 目的 第三章 适用范围 第四章 差旅费报销 业务招待费报销 指定应用表格 问题与解答 第一章 总则 第一条 明确员工出差的申请程序，规定差旅借款的报销流程，制定统一的报销表格单据，明确费用的归集与分摊。 第二章 目的 第二条 明确员工出差申请程序，协助员工进行费用报销。统一表格单据，以便对费用进行及时准确的归集与分摊。 第三章 适用范围 第三条 盛大集团及子公司之所有员工必须遵从此项制度。 第四章 差旅费报销 差旅费主要包括： ——机票 ——交通费（出租车、巴士、船票、火车票等） ——酒店住宿（住宿费，上网费） ——住宿补贴 ——综合补贴（含伙食补贴、通讯补贴、其他等） 请按以下规定进行差旅申请、借款以及报销： 第四条 出差申请 员工因工作需要去外埠出差，应先填写一式三联的《出差申请预算审批表》，待通过相关汇签流程以及经上二级领导审批同意后，方可出差。《出差申请预算审批表》未获审批同意之前，员工一律不得出差。特殊情况下，员工在出差前可以先征得中心总裁/总监口头或邮件批准，但回程后第一个工作日内必须补做流程审批。 审批表格为一式三联。员工如有借款，第一联应附在《借款单》后面；如无借款，第一联由申请人自己保留。第二联应附在费用报销单后。若通过公司预订机票、酒店等，第三联则交采购部保留。 第五条 出差时间规定 自员工离开公司日起，至返回公司日止，计算实际因公出差天数。 若出差期间因私事往返其他地区或非工作日停留出差地，必须事先经得上二级领导同意。对于此类出差分为两种情况给予不同报销处理： 出差期间包含非工作日，并经上二级领导确认为由于实际工作需要，则按照正常标准予以报销。 出差期间由于私事往返其他地区或者停留出差地，报销时将处理私事的实际天数从出差天数中扣除，此期间各项费用由个人承担，并且不享受任何出差补贴。 若员工返回公司所在城市时间为下午15：00之前，则必须返回公司报到，如遇特殊情况，应在报销时做出相应说明。 第六条 出差借款 为减少员工出差随带过多现金的风险，公司鼓励员工尽量使用信用卡支付，回程后立刻报销。但如有实际需要，员工可按《员工借款制度》申请出差借款。 公司借款原则为：前款不清，后款不借。 员工借款需凭有效《出差申请预算审批表》以及《借款单》，到财务管理中心相关专项办理借款审批手续。为保证资金部有时间为员工准备出差备用金，借款需按《员工借款制度》的相关规定提前通知现金出纳。 为控制大额现金支付的风险，员工借款金额从5千元或以上开始办理，借款金额大于等于一万元人民币则须由中心总监申请办理。 员工借款必须在资金管理部拨付款项后60日内办理核销，逾期未办理核销手续且未提供经审批的书面说明，财务管理中心将提交人事部门，将欠款金额从逾期当月的工资中扣还，直至借款结清为止。 借款相关具体借款流程细则参见《员工借款制度》 第七条 机票预定以及机票报销 总部员工出差往返机票由公司采购部按照标准统一订购。若员工由于特殊情况需自行购买机票，则须采购专员确认非公司预订的原因。 员工出差乘坐的交通工具等级请参见《报销限额标准表》。助理总监以上级别人员出差，不限定交通工具标准。其他级别员工出差选择火车或汽车，以下两种情况之一可以选择乘坐飞机： 1）当出差城市距离在８００公里以上或火车时间在１０小时以上。 2）业务需要，事先经上二级领导同意，可以选择乘坐飞机。 公司订购的机票报销注意事项： 凡公司购买的机票或者火车票一律通过ERP网上报销，科目类型选择“差旅费－公司购机票”或“差旅费－公司购火车票”。相应的机票以及火车票原件随同其他差旅原始发票、附件一同附在报销单之后。 由公司定购的机票或者火车票，员工报销时必须提供机票或者火车票原件，电子客票以《航空运输电子客票行程单》为准。若有丢失视同票据遗失情况处理。  第八条 出差交通费 员工离开公司，往返机场或火车站，到达出差目的地以及在出差城市当地发生的交通费用。报销时应按天汇总填写《交通车费明细清单》，注明往返地点及具体事由，作为差旅费报销的附