Gcgdka41财务审批权限规定.docVIP

秋风清，秋月明,落叶聚还散,寒鸦栖复惊。 不合规定 预算内 　　　　 不符 　　　　　　　　　　　　 不符预算规定限额内 不符预算超过规定限额 6、借款审批程序： 预算内 不符预算规定限额内 不符预算超过规定限额 相关要求： 7.1 部门要尽可能地准确报出费用支出预算，对能够预算的费用部门未做好预算，当月不予支出。但部门不得故意虚报或多报预算，对故意虚报或多报预算的部门或人员查实后，如费用已支出，则按多支费用的1.5倍对部门相关人员及部门责任人进行处罚。 必须严格在个人权限内审批，不得越权审批； 7.3 必须严格按照预算进行审批，如果未经下属公司总经理预批或集团公司总经理批准，支出了超出预算或未预算到的费用，谁签字审批谁承担全额责任。 对通过努力，在完成工作并保证工作质量的情况下，为公司节省费用的部门或 员工，经核实后，年终集团公司给予一次性奖励。 7.5 如有未列到项目及内容，原则上由下属公司总经理及集团财务部、人事行政部 根据实际确定该项目或内容的审批权限。 7.6 各下属公司及集团公司各部门根据此审批权限要求，列出公司或部门费用明细的审批权限，并报集团财务部及人事行政部。 8、本规定的解释权归集团财务部及人事行政部。 退回 主管部门审核 部门主管审核 经办人签字 审批权限内领导审核 财务部核对 按规定支付 总经理批准 下属总经理预批准 财务部核对 审批权限内领导批准 部门主管审核 借款人签字 按规定支付 集团公司总经理预批准 下属公司总经理预批批