02库存管理序性文件091218.docVIP

大连中申建筑安装工程有限公司 ZSJZ09-ZHD120202 第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 21 页 第十二篇 采购 大连中申建筑安装工程有限公司 第二章 采购 编制人：富桀 审核人：孙会忱 批准人：惠盛林 日 期：2009年8 大连中申建筑安装工程有限公司 第二节 库存管理 编制人：富桀 审核人：孙会忱 批准人：惠盛林 日 期：2009年8 大连中申建筑安装工程有限公司 修 改 记 录 序号 修改日期 修改条款内容 修改人 审批人 生效日期 第一条：目的 1.1实现库存工作程序化、规范化、标准化。 1.2有效管理库存，合理配置资源，降低成本，以零库存为最优目标。 1.3精细化管理库存，实现账实相符，杜绝“跑冒滴漏。” 1.4全流程管理库存，在不同流程阶段都能够实现帐账相符：计划--合同--台帐（表格）--单据—财务账（凭证、账簿、报表）--审计报告等一切文件之间的完全一致和差异对照。 第二条：适用范围 2.1适用于公司及分支机构。 2.2适用于库存管理工作 第三条：引用文件 3.1 ZSJZ09-ZHD020101章程 3.2 ZSJZ09-ZHD020200组织 3.3 ZSJZ09-ZHD030300风险与内控 3.4 ZSJZ09-ZHD030300责任追究制度 第四条：定义 4.1库存：指处于储存状态的材料设备。包括原材料、燃料、油料、辅助材料、周转材料、包装物、低值易耗品、半成品、在产品和产成品、机具设备等。 4.2库房规划：在一定区域或库区内，对仓库的平面布局、数量、规模、地理位置和仓库内设施等各要素进行科学的规划和整体设计。主要对功能区划分、库容量、通道设计、机械配置等进行提前设计规划，满足材料设备库管要求。 4.3分区:按照不同要求可做如下分区 4.3.1按照环境条件，分为室内、室外两种库区。 4.3.2按照堆放材料的不同：分为：型机具设备区、周转材料区、原材料区、辅料区、成品区等。 4.3.3按照材料的燃烧性能，分为易燃材料区和非易燃材料区。 4.3.4按照材料使用功能：分为水暖、电气、主体结构、机具设备区。 4.4分区原则 4.4.1易储存保管：总体布局要为保管创造良好的环境，提供适宜的条件。 4.4.2作业优化:提高作业的连续性，实现一次性作业，减少装卸次数，缩短搬运距离，使仓库完成一定的任务所发生的装卸报运量最少。同时还要注意信息传递及时性。 4.4.3成本最低：延伸性设施—供电、供水、排水、供暖、通讯等设施尽可能集中布置。 4.5验收：依据合同和《采购批次计划》核对进场材料的数量、质量、单证对照验收。 4.5.1数量验收：独立判断数量是否超出合同约定或《采购批次计划》要求。 4.5.2质量验收：独立判断供应的材料的外观、材质标准、技术参数等是否满足合同约定。 4.5.3单证验收：检查产品合格证、说明书、出厂报告、检测报告、备案证是否齐全。 4.5.4验收人员：施工班组材料员、质检员、项目经理、预算员、专业工程师、监理工程师（根据实际进场材料类别参与）。 4.5.5验收结果： 合格—收料，验收合格时，由材料员对验收合格的材料进行收取入库，填写《收料单》 不合格—拒收，质量、数量不符合合同约定要求的资源验收人员现场拒收，相应做出违约金扣款处理，由材料员按照合同违约条款做出违约金扣款处理。 4.5.6记录 记录：《收料单》、《技术指标及质量标准明细表》 报送：相应做出偏差记录及违约金扣款记录并通过网络填报，由材料员第一时间将文本记录送交财务中心、采购中心、成本中心及审计部。 4.5.7成果性文件—《收料单》 4.6入库：登记、录入验收合格的材料。 4.6.1入库依据： 《采购批次计划》 《合同》 《收料单》 4.6.2成果性文件—《入出库单》，由材料员填写。 4.7出库：领用、发放、交接已入库的合格材料。 4.7.1出库依据： 《采购批次计划》 《领料人授权委托单》 4.7.2成果性文件—《入出库单》，由材料员填写。 4.8退库：剩余合格材料退回公司仓库，领用人移交给材料员。按照入出库流程执行。 剩余材料为合格材料 《入出库单》 4.8.1成果性文件—《入出库单》，由材料员填写。 4.9对账：对实际进场资源的数量、单价、金额依据《合同》、《采购批次计划》、《收料单》、《入出库单》和供应商供货的数量、单价、金额进行核对及对记录的票据、凭证、单据进行检查的活动 7.9.1内部:核算员、预算员、会计在材料进场验收合格后24小时内完成对账，核算员填写《确认书》，预算员、会计签字确认。 7.9.2外部：材料员、核算员、供应商经办人在材料进场验收合格后