出差经费管理办法审定稿.docVIP

盛纳德公司出差经费管理办法 第一章 总 则 目的及依据 为规范公司经费管理工作,依据《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定本办法。 经费管理的原则 (一) 效率优先原则。 (二) 程序规范原则。 (三) 总额控制原则。 (四) 勤俭节约原则。 第二章 差旅费管理 因公外出交通费标准 (一)交通工具标准： 飞机 火车（或长途） 轮船 副总经理以上领导 普舱 软卧 二等舱 副总监以上领导 根据需要 硬卧 三等舱 其他人员 须批准 硬卧 三等舱 (二)其他规定 1、公出人员乘坐公共汽车的，其路途交通费用凭车票报销；乘坐飞机的，其往返飞机场的专线客车费用可凭车票报销。 2、公出人员按规定可以乘坐卧铺而改乘同席硬座的，根据同席硬座火车票价差价的60%补助。 3、随同公司领导一起公出的员工，可与领导乘坐相同标准的交通工具。其他公出人员原则上不允许超标准乘坐交通工具，确需超标准的，须经总经理批准。 因公外出住宿费标准 (一)住宿标准： 单位：元/人.天 省会城市 一般地区 副总经理以上领导 300或据实报销 200或据实报销 副总监以上领导 快捷酒店 当地平均水平 其他人员 快捷酒店 当地平均水平 (二)其他规定： 1、公司员工出差期间的住宿费，凭住宿发票按实际住宿天数在限额内报销。住宿发票须附详细清单，注明姓名、日期、天数及人数等内容。 2、出于对安全、便捷及成本考虑，原则上要求去矿上出差的员工在矿上提供的招待所住宿，如矿上不能提供住宿，则按上述标准办理，但需在报销清单中注明原因。出差期间投宿亲友家或矿上免费提供住宿的，每天补助30元；矿上提供住宿但缴费的，公司报销并每天补助20元。 3、因工作需要随同公司领导出差的员工，其住宿费可按公司领导的标准报销。 4、受聘的高级职称人员按部门负责人标准执行。 5、出租车、招待餐饮（包括无票）报销时必须列出详细清单，注明时间、完成任务、原因、金额等，请综合部审批后方能报销。 公出人员补助 (一)出差补助包括外地伙食补贴、通讯补贴及公交补贴，按照实际出差天数每人每天补助80元。 (二)因公外出学习的：以20日为标准，20日以内每人每天补助50元；超过20日但不超过三个月的，从第21日开始每人每天补助30元；三个月以上的，每人每天补助20元。 差旅费管理程序 (一)因公出差之前须填写 “公司出差申请单”,并报部门负责人及综合部批准。 对无出差申请单者，财务部门不办理借款及报销手续；对于偏离申请路线且无正当理由，或正常探亲时发生的绕道部分费用由个人承担，且绕道期间不享受各种出差补助。 (二)出差借款 1、在财务资产部无超出借款时限的公出人员可以办理借款； 2、出差人员持审批后的出差申请单，到财务部办理借款手续； (三)费用报销的相关规定 1、实际出差天数的确定：以乘车（或乘机等）日期算起（12:00前算一天、12:00后算半天），至返回公司当天为止（12:00前算半天、12:00后算一天），当日往返的按一天计算； 2、公出人员返回公司后一周内到财务部办理报销手续。 第七条 实施 本制度从公布之日起实施。 陕西盛纳德矿山科技有限公司 2011.11.22 1 务 职 区 地 务 职 具 工 通 交