浅述我国商业银行风险管理问题及对策.docVIP

浅述我国商业银行风险管理问题及对策 　　【文章摘要】随着我国加入世贸组织，商业银行的改革在不断深入，银行如何把经济效益的提高与有效防范风险进行有机结合，提高风险管理能力，通过有效的风险管理创造价值，已经成为我们的重要课题。本文通过详细阐述银行风险管理的特点和问题，提出了一些防范的措施。 　　【关键词】商业银行；风险管理；风险意识 　　风险是银行与生俱来的本质，与其说银行是经营货币的，不如说银行通过风险经营来获得利润。所以风险和利润对银行来说就是一个矛盾统一的整体，两者难以分割，过于注重哪一面都会给银行的发展带来障碍。我们只有充分认识到风险管理在银行经营中的重要性，将风险经营与管理、防范结合起来，找到其中的平衡，才能实现风险管理与利润增长的最优效果。我国商业银行的商业化进程比较缓慢，还存在一些粗放落后的经营管理理念。银行的??险管理以信用风险为主，忽视了市场风险和操作风险。 　　1 商业银行风险管理概述、 　　1.1 商业银行风险分类 　　商业银行按照风险的性质，一般分为：信用风险、市场风险、操 　　作风险、流动性风险和法律风险。但2004年颁布的《巴塞尔协议》将商业银行的风险归为三类：信用风险、市场风险、操作风险。其中信用风险与一般分类相同，但市场风险不仅包括利率风险、汇率风险、交易风险，还包括流动性风险，由于法律风险与操作风险有重复的，被归纳到操作风险中。 　　银行贷款是商业银行的风险资产，而造成贷款可能损失的风险就是信用风险。我国商业银行在防范信用风险上比较重视，正向国际惯例接轨，将贷款按照五级分类法分为：正常、关注、次级、可疑、损失，这五类贷款中后三类为不良资产。根据这五种分类银行在贷款风险评估时，会显得更加理性、合理。新《巴塞尔协议》中，有两种信用风险评估方法：一是标准法，二是内部评级法。目前我国商业银行的风险管理还有不足的地方，暂时很难实施《巴塞尔协议》所有风险评估方法。市场风险主要是由于利率变化、汇率浮动以及股市的发展等，给银行经营带来的风险。商业银行的操作风险包括的基本要素：一是银行的董事会和高级管理层积极参与操作风险管理框架的管理；二是银行的风险管理体系概念稳健，执行正确有效；三是有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采取该方法。 　　1.2 商业银行风险的特点 　　第一，商业银行风险具有特殊性，一般性的企业风险可能是经营亏损或是资产损失，而商业银行作为杠杆型企业，信用是至关重要的，它的风险的界定宽很多。如资金的效益性、流动性、安全性的损失都被视为风险范畴。信用对银行来说起到决定性的作用，所以银行绝对重视因信用带来的风险。第二，商业银行风险具有二重性，一是银行内部因经营管理不善造成损失的内部风险，二是贷款企业经营和投资失败造成本息损失的外部风险。第三，银行的经营活动对整个国民经济建设影响巨大，银行因经营出现危机，不但会影响自身，还会给与其有业务往来的客户、相关银行带来损失，甚至是动摇国民经济的稳定发展。 　　自从新《巴塞尔协议》公布以来，中国银监会曾明确表示，中国仍然执行1988年的协议，这足以说明我国银行业的风险管理水平与国际大银行的差距，所以提高我国商业银行的风险管理水平，是银行业急需解决的问题。 　　2 我国商业银行风险管理存在的问题 　　2.1 重视追求业绩，轻视风险管理意识 　　在我国商业银行的规模大小，决定其市场占有率，所以商业银行的规模是其获取利润的重要因素。由于市场和政策支持等方面的原因，我国银行中间衍生业务欠发展，所以银行把重点放在传统的贷款业务拓展上，以便实现利润的增长。同时，伴随我们经济快速发展，市场对资金的需求量大增，也使得银行不断拓展信贷业务。在激烈竞争的市场下，一些银行为了追求业绩完成任务指标，信贷人员看重客户的贷款量，放松了贷款客户的质量要求，风险管理人员在压力下也只是对风险管理简单控制，不严格按照信贷管理规章制度执行，造成低质量的信贷发放增加，形成信贷风险。 　　虽然我国商业银行高级管理层具有一定风险意识，但这种意识并没有灌输到每位员工心中。员工没有树立全面风险管理观念，将其运用到业务拓展中，形成所有员工认同的风险管理文化。把风险管理重点放在后台管理上，而没有侧重到信贷决策、贷款定价、资本资源配置上。 　　2.2 内部控制管理不健全，风险责任不明确 　　我国商业银行还没有一套健全的内部控制管理体系，来适应防范风险、审慎经营和银行业监管的需要。许多制度比较模糊、粗略，缺少一个系统完整的内部控制制度和操作规则。由于审贷分离、风险责任不明确及缺乏有效的内部控制管理，造成商业银行的不良资产居高不下。同时，因内部监控不到位、执行力度不强，导致储蓄、出纳、承兑贴现等岗位的案件频发。 　　在国外知名银行的制度里，董事会承担银行的全部经营风险，并负责