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浅谈我国商业银行风险管控 　　【摘要】商业银行是各个国家的金融体系的主体，在我国尤其如此。在我国这样一个直接融资的市场不是很发达，大部分的企业融资都要依靠银行系统来实现。此外，政府对经济的干预控制能力也十分强劲，可以说商业银行，特别是国有的大型商业银行以及全国性的规模以上的股份制商业银行在整个金融体系中占有核心的地位。而一个国家的金融系统又是整个国民经济的中心。由此可以看来商业银行在我国的经济发展中的举足轻重的作用。反过来看，也是如此如果我国的银行业出现了危机对我国整体的经济运行而言就是系统性风险。因此，对于商业银行的风险可不不审慎视之。因此要对商业银行的风险管理做一个系统的分析。 　　【关键词】信用风险；经营风险；流动风险；风控制度建设 　　一、商业银行的风险管理的意义 　　伴随着中国社会主义市场经济体制改革的不断深化发展，在市场不断成熟的过程中，风险——作为一种市场经济条件下的必然产物，也不断涌现出来，同时也必然影响的居于整个经济中心地位的商业银行体系。可以说，在商业银行体系中逐渐积累起来各种各样的市场风险，在改革开发之前的计划经济时代这种现象是完全不可理解的。银行从某种意义上讲就是一种经营风险的企业。 　　对银行而言，风险就是对其业务产生影响的事件、行为和环境等等这些不确定性，而对这种不确定性进行调节和驾驭的能力就是风险管理。风险管理并不是要完全的消除风险，而是通过对未来种种不确定性的预测和分析，采取相应的有效措施，以降低决策错误的概率、避免发生损失。 　　全球性的金融危机爆发以来，国内外的实体经济持续下滑。实体经济的不景气必然意味着各类型的企业的经营困境。因此就会进一步影响到银行体系的资产质量，从另一个角度讲实体经济的萎缩强力地考验着银行体系的风险管理能力。例如现在的地方政府的债务问题，钢铁、化工等传统行业的产能过剩问题，房地产业的调控压力等等都会构成商业银行的风险管理压力。除了信用风险以外，最近一段时期随着大型商业银行的领导管理层的更替，集中暴露出一些银行从业人员的违法违规的行为，这其中有领导层也有基层职员。这些问题都暴露出来我国的商业银行在内部控制上的漏洞。这些漏洞必然会给整个银行系统带了操作上的风险。因此可以说现在的经济环境是真正考验各个商业银行的风险控制能力的时候。风险控制在现在以及以后较长一段时期应该作为各个商业银行的中心关注点。 　　二、商业银行所面临的风险分类 　　1.信用风险。所谓的信用风险就是指银行的对外贷款，在到期时或者到期后没有偿还贷款本金和利息，或者是另外的情况，因为借款者的信用评级的下降给银行带来损失的可能性。在这方面，我国的商业银行所面临的风险信用主要分为道德风险和企业风险两类。 　　2.流动风险。商业银行将面临市场流动性风险或是现金流风险，前者是由于市场交易不足而无法按照当前交易价值进行交易所造成，后者是指现金流不能满足债务支付的需要，迫使机构提前清算，从而使账面上的潜在损失转化为实际损失的风险。目前上述特点还未出现过问题，但是随着我国的商业银行逐步走向独立经营、自负盈亏型的真正意义上的企业，流动性的危机出现的几率在逐渐加大。 　　3.经营风险。主要是指由银行自身经营管理方面存在的问题而形成的风险。近年来，商业银行内控制度尽管有所加强，但受利益驱动和相关管理人员能力、素质的影响，经营规模和经营管理控制能力呈现出脱节、不匹配的情况。尤其是其中的操作风险更应该引起特别的注意。例如业务人员操作失误、银行内外勾结、流程执行不严格、系统失灵、系统漏洞、外部欺诈、突发外部事件等。这类是一种最容易出问题，也是最急切解决也是最直接的风险。 　　三、我国商业银行风险管理存在的问题 　　我们的市场经济虽然经历了一个十分快速发展的时期，然而还是处在不太成熟的时期，多少还留有计划经济时代的影子。尤其是在事关国计民生和整体国民经济的健康发展的银行业，政府必然会在这个系统之中保留有相当程度的影响力。因此，我国的商业银行不仅同绝大多数国外商业银行一样面临着信用风险、经营风险等，更面临着一些相对来说特有的风险。 　　1.我国的商业银行在信贷管理方面，缺乏科学、完善的权力分配制度和相应责任追究制度。权力分配制度的缺陷主要是指目前我国的商业银行在对外放款的权力分配的根据基本上就是按行政级别划分的，而没有考虑放款主体的风险管理能力。也就是说在分配放款权力时没有考虑其风险管控的能力，这是造成大部分不良贷款的根本原因。相应的责任追究机制和处罚制度的缺失也是其中重要的一个因素。在缺乏惩罚机制的情况下，难免会造成部分员工甚至是领导干部利用自身职务之便以权谋私，触发道德风险。 　　2.我国的经济体系中缺少一个能够得到公信力的信用评价体系。信用环境对商业银行的信用风险的控制具有基础性的作用。如果缺乏这样一个信