常规审计报告(草稿).doc

云南省分公司常规稽核报告（草稿） 审计时间：2006年2月 报告时间: 2006年2月 _____________________________________________ 审计小组人员 陈川伟 王瑞平 夏静 李晓明 谢富民 _____________________________________________ 审计评分：需要改进  整改方案负责人 报告参考人 报告初稿审核人 总公司 王梓木 X Peter O’Connor X 张嘉麟 X 沈明远 X 费志忠 X 徐当仁 X 韩子非 X 李三保 X 刘清 X 罗江天 X 云南省分公司 施辉 X X 丁国文 X X 徐如鹏 X X 赖秀栋 X X 余家贵 X X 赵加敏 X 李勇俊 X ACE 驻华泰顾问 Richard Blackwood X  目录 报告摘要 1 审计发现的问题及其建议 4 1. 车险承保——需重视执行核保流程，对涉及关键风险点的重要信息，无论是投保单填写还是系统录入保单都应认真对待，不得马虎。 4 2. 非车险承保——重视商险风险查勘工作和承保标的风险等级的划分；及时做好丢失的“行者无忧卡”的善后处理工作。 4 3. 理赔——商险(包括水险)理赔不按公司要求的操作流程处理赔案，会造成系统中数据不准确，影响准备金的提取准确、及时，不利于公司的内部监控管理。 5 4. 理赔——车险及意外险理赔在流程、岗位设置及职责划分上须进一步优化，加强未决案件管理；加强理赔人员管理，并注重理赔队伍的考评与建设。 7 5. 单证管理—单证管控流程存在缺陷，系统核销不够及时 8 6. 代理管理―代理管理重视不够，出单点设置不符合公司要求 8 报告摘要 稽核法律部于2006年2月13 - 2月17日对云南省分公司2005年1月至2005年12月的经营管理情况进行了常规审计。本次审计主要对云南省分公司核保、核赔（包括未决赔案管理）、应收保费、单证管理等方面的情况进行检查，同时对承保、理赔管理等方面内部控制流程的有效性进行评估，并提出相应的整改建议。 云南省分公司背景情况 云南省分公司成立于2002年。施辉、丁国文、徐如鹏为云南省分公司总经理室成员，由施辉总经理主持工作。分公司下设行政人事部、计财财务部、核保部、核赔部、销售方面包括8个业务部门，并设一个中心支公司——玉溪中心支公司。 截至到2005年12月31日，云南省分公司总保费收入4,393万元，占华泰总保费收入的3.5%；云南省分公司共有98名员工（其中玉溪中心支公司17人），管理人员36人，销售人员62人，管理人员占比36.73%. 下表为2005年12月末及2004年12月末云南省分公司的主要财务数据: （人民币：千元） 云南省分公司 项目 2005年12月31日 2004年12月31日 保费收入 43,932 34,833 自留保费 27,973 23,169 已赚保费 22,382 19,927 直接赔款支出 12,788 16,919 理赔费用 2,152 1,705 总赔款支出 14,940 18,624 手续费支出 (3,531) (2,395) 其他手续费支出 手续费支出合计 (3,531) (2,395) 营业税金及附加 2,706 2,138 承保营业费用 5,073 5,954 营业费用合计 7,779 8,092 承保利润/损失 3,194 (4,394) 投资净收益 3 其他净收益 13 24 税前营业利润 3,207 (4,370) 比率 赔付率 66.8% 93.5% 手续费率 -15.8% -12.0% 税率 12.1% 10.7% 承保营业费用率 22.7% 29.9% 综合成本率 85.8% 122.1% 下表为保费收入分险种明细表 （人民币：千元） 云南省分公司 云南省分公司 2005年1—12月份 结构比 2004年1—12月份 结构比 车险 23,759 54.08% 20,924 60.0% 企财险 6,264 14.26% 6,261 18.0% 工程险 4,213 9.59% 1,629 4.7% 机损险 2,308 5.25% 1,367 3.9% 责任险 465 1.06% 801 2.3% 货运险 3.536 8.05% 2,765 7.9% 房屋险 44 0.10% 68 0.2% 居安理财 - -