银行的内部评级系统论和基本原理.pptVIP

银行内部评级系统理论和基本原理 内部评级法（IRB） 内部评级法即IRB方法 IRB方法根据违约概率（PD），内部评级是指银行使用自己的评估系统，对信贷客户进行评级及对银行风险资产监测的信用管理活动。 　　一般情况下，其对信贷客户的评级结果直接用于信贷活动，在本银行内有效。从国际经验看，只有风险管理水平高的银行才能使用内部评级。 内部评级法的两个阶段 内部评级系统与内部评级法 完整的内部评级体系 内部评级的基础地位 支持营销 信贷审批 风险定价 组合管理 贷后风险管理 准备金计提——EL 经济资本分配——UL 监管资本充足率 内部评级系统主要功能 我国商业银行的内部评级体系 　 中国银行界实施IRB方法必须做好以下三方面基础工作 （1）强化数据管理。 （2）获取相关的专业人才和资源。 （3）实施一定程度的变革管理来帮助项目实施。 美国银行风险评级应用 * * 数据 IRB初级法 IRB高级法 违约概率（PD） 银行提供的估计值 银行提供的估计值 违约损失率（LGD） 委员会规定的监管指标 银行提供的估计值 违约风险暴露（EAD） 委员会规定的监管指标 银行提供的估计值 有效期限（M） 委员会规定的监管指标或者由各国监管当局自己决定允许采用银行提供的估计值（但不包括某些风险暴露） 银行提供的估计值 （但不包括某些风险暴露） 内部评级法 （IRB） 配套制度 内部评级系统 监管当局确认 内部评级体系 （IRS） 数据支持 内部评级模型 信息披露 系统验证 巴塞尔标准 资本充足率 客户评级 债项评级 违约概率 PD 预期损失率 EL=PD*LGD 10级 20级 五级分类 12级分类 组合评级 预期 损失率 五级评级 两维评级体系 国家评级 行业风险评级 区域风险评级 产品风险评级 交叉风险评级 客户评级 债项评级 组合分析 风险预警 （1）信用风险的有效细分。（2）评级的完备性和完整性。（3）评级系统和方法的改善。（4）评级系统的标准。（5）PD的测算。（6）数据的收集和信息系统。（7）内部评级的使用。（8）内部验证。（9）信息披露。 Risk-Based Pricing ProfitabilityRisk-Based Pricing Profitability 基于风险的定价和收益 Provisioning损失提列 Economic Capital Allocation经济资本分类 Risk-Based Limits Authorities基于风险管理的限额和权威部门 Credit Process信贷过程 Portfolio Optimization资本投资最优化 Forecasting预测 Reporting报告 Risk Rating System Output风险评级系统输出 Risk Ratings are foundational to many of the core LOB Credit Processes throughout the organization.风险等级是整个组织许多主要LOB信用过程的基础 As illustrated in the picture to the left, the Risk Rating System output is also utilized by many other constituencies throughout the company.正如左图所示，风险评级系统输出也为整个公司许多其他人员所使用。 (资料来源:美国银行)