转融通业务试点准备工作资料汇编最稿(业务操作篇).docVIP

转融通业务试点操作方案 (V2.0版） 证券金融公司筹备组 前 言 为积极稳妥做好转融通业务试点准备工作，根据证监会第300次主席办公会原则通过的《转融通业务试点方案》和《转融通业务监督管理试行办法》，证券金融公司筹备组对转融通业务试点方案主要业务流程和具体操作内容进行了细化，拟定了《转融通业务试点操作方案》。 《转融通业务试点操作方案》从业务操作层面详细阐述了转融通业务的账户体系及交易单元、参与人管理、征信与授信、交易管理、清算交收、权益处理、保证金管理、风险控制、信息披露及报告、会计处理等内容，提供给证券交易所、登记结算公司、证券公司等相关各方作为制定相配套的转融通业务规则或细则，开发转融通业务技术系统的参考。 在《转融通业务试点操作方案》的制定过程中，证券金融公司筹备组充分听取了证券交易所、登记结算公司及前两批融资融券试点证券公司的意见，对《转融通业务试点操作方案》反复进行了修订和完善。 《转融通业务试点操作方案》只是确定转融通业务内容的一个基本文件，各相关单位结合未来系统开发和业务实施过程中出现的新情况、新问题，可对操作方案提出修改意见，证券金融公司筹备组将再做必要的修改，以求进一步完善。 目 录 第一章 转融通业务账户体系及交易单元 7 第一节 账户体系 7 一、证券金融公司账户 7 二、证券公司（借入人）账户 7 三、出借人账户 8 第二节 交易单元 8 第二章 转融通业务参与人管理 9 第一节 出借人管理 9 一、出借人条件 9 二、参与方式 9 三、申请流程 9 四、持续管理 9 第二节 借入人管理 10 一、借入人条件 10 二、申请流程 10 三、持续管理 10 第三节 征信与授信 11 一、征信 11 二、授信 11 三、授信审批 12 四、信用持续管理 13 五、授信额度调低后未了结合约的处理 13 第三章 转融通业务交易管理 13 第一节 标的证券、可充抵保证金证券及其折算率管理 13 一、标的证券、可充抵保证金证券范围及其折算率 13 二、标的证券、可充抵保证金证券及其折算率的调整 14 三、标的证券、可充抵保证金证券异常情形处理 14 第二节 交易期限管理 15 一、固定期限 15 二、转融通合约期限顺延和缩短的特殊情形 15 三、借入人请求展期的处理 15 四、出借人提前索还的处理 16 第三节 费用管理 16 一、费率的确定、调整及公告 16 二、费用的计算 17 第四节 转融资业务流程 18 一、转融资 18 二、转融资归还 19 三、展期 19 第五节 转融券融入业务流程 20 一、转融券融入 20 二、转融券融入归还 22 三、出借人提前索还 22 第六节 转融券融出业务流程 23 一、转融券融出 24 二、转融券融出归还 26 三、展期 26 第七节 交易控制 28 一、出借人申报限制 28 二、借入人申报限制 28 三、受托证券公司对出借人的前端检查及申报限制 28 四、证券交易所综合协议（大宗交易）平台对出借人的前端检查及申报限制 28 五、证券金融公司转融通业务平台对借入人的前端检查及申报限制 28 第四章 转融通业务清算交收 29 第一节 转融资融出清算交收流程 29 一、转融资融出 29 二、转融资归还 29 第二节 转融券融入清算交收流程 30 一、转融券融入 30 二、转融券融入归还 31 第三节 转融券融出清算交收流程 31 一、转融券融出 31 二、转融券融出归还 32 第四节 权益补偿清算交收流程 33 一、红股、红利和配股权益补偿 33 二、增发新股和可转债、权证派发权益补偿 33 第五节 合约展期清算交收流程 33 第六节 合约提前索还清算交收流程 34 第五章 转融通业务权益处理 34 第一节 证券金融公司融入证券权益补偿 34 一、红利、红股 34 二、配股 34 三、增发新股、可转债 35 四、派发权证 36 五、要约收购、吸收合并或被吸收合并 36 第二节 证券金融公司融出证券发生权益补偿 37 一、红利、红股 37 二、配股 37 三、增发新股、可转债 38 四、派发权证 38 五、要约收购、吸收合并或被吸收合并 39 第六章 转融通业务保证金管理 40 第一节 保证金构成与保管 40 一、保证金构成 40 二、保证金的使用 40 三、保证金账户 40 四、保证金保管 41 第二节 保证金价值与保证金比例 42 一、保证金价值 42 二、保证金比例 43 第三节 保证金划拨 45 一、证券公司交存保证金 45 二、证券公司提取保证金 46 三、证券公司替换保证金 47 四、证券公司划转保证金应急处理流程 48 第四节 保证金权益处理 48 一、保证金的名义持有 48 二、分红、派息、转增股