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第七章 财务运作和信息沟通 本章内容简介 7．1财务运作管理 7．2信息沟通和保存 7．1财务运作管理 办事处在体制上是隶属于相应平台的经营性分支机构，其财务运作管理由总部财务部统一负责，执行总部的财务制度。 各办事处使用总部财务部统一的MIS系统，对财务进行管理。 7．1．1财务运模式 财务人员 办事处的财务管理工作由集团财务部指定的平台财务人员负责；各办事处设置行政专员岗位，担负出纳职责，在财务方面的业务上对集团财务部负责。 核算方式 办事处的核算在相应平台进行，办事处发生的费用均在相应平台报销，行政专员按照集团的规定定期将收入打入相应平台。 具体财务运作见《xx总部财务管理》、《办事处财务管理规定》、《办事处内部财务管理规定》。 7．1．2财务报表 向当地财税部门报关这的《损益表》、《资产负债表》由办事处行政专员填制，并同时报关平台财务人员。 办事处行政专员每周填制《收入周报表》，每月与其他财务表一同报送平台财务人员。 总站将《费用明细简表》和《收入周报表》及填制的《办事处模拟损益表》一并发至办事处。 为帮助经理更清晰地了解经理的经营状况，在这里我们重点介绍《费用明细简表》、《收入周报表》、《办事处模拟损益表》的内容。 7．1．2．1费用明细简表 费用明细简表是记录办事处各项费用的简易汇总表。它通过“本月实际”、“本年累计”、“累计比年预算”的数字对比，使经理清楚地了解到各项费用情况，及时对照预算，控制开支。 成功地参与和控制成本和费用，意味着准确地预估经理的正确控制和良好的商业意识。切记：控制成本和费用，绝不意味着不能降低服务水准，损害xx服务形象。 办事处 年 月费用明细简表 硬件维修量： 维修总量： 当月人数： 序号 项 目 本月实际 本年累计 累计比年预算 异常项目说明 一 营运费用 1 办公用品及消耗 2 报刊杂志费 3 低值易耗品 4 市内电话费 5 长途电话费 6 移动通讯费 7 网络通讯费 8 邮寄费 9 境内差旅费 10 市内交通费 11 租车费 12 汽车费 13 会议费 14 招待费 15 礼品费 16 内部业务费 17 开办及登记费 18 设备维修费 19 税金 20 人力资源费用 二 工资福利 1 工资福 (1) 职工薪金 (2) 员工食堂费 2 员工福利/活动费 3 员工培训费 4 员工招聘费用 5 加班餐费 6 劳保费 7 劳务费 三 办公位费 1 折旧 2 房屋租金 3 水电费 4 物业管理费 5 房屋维修及改良支出 支出费用合计 费用从用途分，可分为营运费用、人力费用、办公费用。从整个办事处内费用是否可以由经理控制上分，我们将费用可分为可控制费用和不可控制费用两部分。 可控制费用 可控制费用是通过经理在营运中通过管理手段，可进行控制的费用，这些费用都可以通过他们在日常管理中得到有效地控制。经理在进行日常财务控制时，应更多地注重这部分费用。 可近控费用包括： 1．办公用品及消耗 5．邮寄费 9．运杂费 13．内部业务费 17．水电费 2．市内电话费 6．境内差旅费 10．会议费 14．设备维修费 3．长途电话费 7．市内交通费 11．招待费 15．加班餐费 4．网络通讯费 8．汽车费 12．礼品费 16．劳务费 不可控制费用 不可控制费用是指通过经理的努力，比较难以控制的开支。 不可控费用包括： 1．报刊杂志费 5．开办及登记费 9．员工招聘费用 13．房屋租金 2．低值易耗品 6．税金 10．员工培训费用 14．物业管理费 3．移动通讯费 7．工资福利 11．劳保费 15．房屋维修及改良支出 4．租车费 8．员工福利/活动费 12．折旧 7．1．2．2收周报表 为了使经理了解办事处的收情况，行政专员应每周填写《办事处收入周报表》，每月将报送总公司财监部。 办事处 年 月收周报表（单位：元） 周数 时间 软件收入 备件升级收入 务件销售收入 其他收入 小计 第一周 月 日至 月 日 第二周 月 日至 月 日 第三周 月 日至 月 日 第四周 月 日至 月 日 本月合计 7．1．2．3模拟损益表 《模拟损益表》由总公司财监部真制，发至办事处，使经理更清晰地了解经理的模拟损益情况。 经理模拟损益表 单位：元 序号 项目 本月金额 全年累计金额 维修收入 软件服务收入 备件销售收入 其他收入 一、营业收入总额 销售备件成本 二、营业成本 营运费用 人力费用 办公位费 三、营业费用 四、税金 五、