上市公司董事监事高级管理人员的职权义务和_法律责任.pptVIP

上市公司董事、监事、高级管理人员的职权、义务和法律责任 证监会法律部 何艳春 2012年6月　 汇报提纲 1 问题的提出（四个案例） 2 “董、监、高”的职权 5 结语：两点建议 3 “董、监、高”的义务 4 “董、监、高”的法律责任 一、问题的提出（四个案例） 南京中北 三毛派神 信联股份 深信泰丰 问题的提出（四个案例）-南京中北 南京中北的违法行为是2003年、2004年年报中银行借款、应付票据、关联方占用、对关联方担保等信息披露虚假。 2010年3月19日，证监会作出（2010）10号行政处罚决定书，对南京中北及相关责任人员处以警告、罚款30万元等处罚。 处罚决定书完整反映了在行政处罚听证过程中当事人的抗辩理由和证监会的态度。 公司披露情况 调查认定情况 南京中北2003年年报披露的银行借款金额是2.66亿元 2003年，南京中北还分5次向多家银行机构借款，合计金额2.1亿元，南京中北2003年年报未披露这些银行借款事项 南京中北2003年年报披露的应付票据金额为0元 2003年，南京中北曾经分11次在多家银行机构开具41份银行承兑汇票，票面金额合计3亿多元，南京中北未将这些事项在2003年年报中披露 南京中北2004年年报已披露对外担保金额4,300万元 未披露年内发生的为关联方南京万众开具的五份银行承兑汇票提供担保、担保余额合计为4,000万元事