开创国际并购案例.docVIP

两个同学一组，每组一个公司做案例分析。包括重组各方的情况简介、并购目的和动机、并购发布后的市场反应、并购过程、融资方式、支付方式、涉及的会计问题、并购后股权结构的变化、绩效、引发的思考等。需要查阅的文献包括公司报表、 上市公司参考资料均来源于中国证监会指定信息披露网站：巨潮咨询网，网址为 HYPERLINK / \t _blank ，年度报告、重组进展报告、资产评估报告、收购报告书等。开创国际并购案例分析 600097一、案例简介：2009年12月31日华立科技（600097）拟实施重大资产置换及发行股份购买资产事项，通过收购上海水产集团下属从事远洋捕捞业务的公司（即上海开创远洋有限公司100%股权）实现上海水产集团核心资产的整体上市。上市公司原有资产将整体置出，实现上市公司业务的整体转型。　　根据公告的预案，上述注入资产预估值为12.2亿元，2008年可实现净利润为1.5亿元，重组后的华立科技每股收益将达到0.75元/股，盈利能力大大增强。有业内专家表示，此次上海水产集团注入华立科技的远洋捕捞业务行业独特，规模大，市场前景广阔，重组后的华立科技有望成为一家具有较强国际竞争实力的远洋捕捞蓝筹上市公司。2008 年12 月，中国证券监督管理委员会以证监许可[2008]1345 号文《关于核准浙江华立科技股份有限公司重大资产重组及向上海远洋渔业有限公司发行股份购买资产的批复》，