2012年度学校总预算及校系两级经费核算的方案.docVIP

2012年度学校总预算及校系两级经费核算方案 2012年是学校“十二五”规划较为关键的一年，一方面，要以建设示范性院校和迎接办学评估为中心，另一方面，启动建设黄麓新校区。短期资金供需矛盾较为突出，正确处理加快发展与保证人员经费和正常运转的关系，控制一般性支出，保证必须的运行和重点建设支出。在此基础上，并结合学校总预算收支安排，编制学校部门两级经费核算预算方案。 一、2012年学校正常预算（收支）总盘子 （一）总收入:6592万元 1、财政拨款2542万元（按职工数拨付人头经费1624.6万元，按学生数补助公用经费612.4万元，学生助学金69万元，教学及实验室建设项目经费204万元，遗传项目经费16万元，固定资产处置等16万元）。（注：不包括以项目名义争取的各块专项经费） 2、事业收入4050万元（其中，学费3350万元，住宿费530万元）。 （二）总支出： 6592万元 2012年，学校预算支出的总体安排分三个部分考虑： 第一，用于职工工资、社保、公积金等基本保障性支出2692万元。属于硬预算，不得调剂。 第二，用于学校行政、教学、科研、学生及后勤管理等正常运转的支出3350万元（其中，岗位及课时津贴预计1130万元，作为绩效考核）。对这块经费实行两级核算，预算控制，指标管理。指标的下达实行定额和项目相结合，一方面，按基本定额核定到各个部门，用于日常的公用开支，另外一方面，按项目核定，用于专项支出。 第三，用于学校基本建设和发展支出550万元,留有一定的结余用于事业发展的资金需要。 二、校、系两级经费预算编制具体方案 以年度学费收入3350万元为核算基数，编制校系两级公用及人员经费预算（其中：招待费：暂按公用经费支出 2750万元*2%=55万元） （一）人员经费（课时津贴和岗位津贴）：按学费收入的 33.7%安排支出约1130万元（考虑到物价上涨、财力可能等因素，适度提高津贴标准，再增加300万元，从其他资金渠道解决，不占预算盘子）。 根据学校定岗定编计划，由人事处核定各部门岗位津贴和课时津贴。拟将人员经费按课时及行政岗位津贴分配到各部门，再由部门根据实际情况进行二次分配。 （二）公用经费：按学费收入的 66.3%安排支出2220万元。主要用于各部门的日常办公、教学业务及项目经费等公用支出。 1、教学系部、教学管理及学生管理部门按照学费收入 22.1%安排运行经费约 741.36万元。 （1）教学办公及业务经费按学费收入的3%安排约100万元：按各系部教师、教辅人员和承担的课时量分配，由系（学）部管理。主要包括办公费、差旅费、会议费、招待费、印刷费、水电、邮电、交通、维修及教学、实验耗材等。 具体核定：教学办公经费按行政管理人员年人均3000元，教师及教辅人员年人均 800元；教学业务费:日常教学业务费按照课时数核定，实验用品及耗材按照2011年度实际支出情况和2012年实际实验课时数核定预算。 （2）实习经费按学费收入的 8%安排，约268万元。其中： ①用于支付实习单位的实习费预估160万元，由系（学）部申报，教务处审核，学校统一管理，集中支付。 ②剩余108万元的50%（54万元）由系（学）部掌握使用，按实习生数平均分配，用于学生交通费、实习租房、实习送教和实习检查产生的所有费用、处理突发事件产生的费用、实习点维护费等。 ③剩余108万元的15%(16.2万元)由实习办掌握使用，用于全校实习生实习大纲、实习手册、实习周记等实习材料的印制，实习办直接负责的实习送教、实习检查产生的所有费用、处理突发事件产生的费用、直接负责的实习点维护费等。 ④剩余108万元的35%（37.8万元）为学校实习统筹经费，用于调剂系（学）部和实习办经费不足部分。 （3）教学、实验设备及网络建设等按学费收入的6% 安排经费约204万元，学校根据各系（学）部实验室具体情况和新增专业及重点专业的需求分配预算指标，由总务处按省采购有关规定执行。 （4）教学管理部门运行经费按学生学费收入总额的1.3%安排约43.5万元。日常主要包含办公、监考、制阅卷及教学管理费用等。 ①办公经费：14人*3600元=50400元 ②监考、制阅卷等费用及教学管理经费：38.46万元 （5）学生管理部门运行经费按学生学费收入总额的3.8%安排，约125.86万元。 ①办公经费：8人*3600元=28800元 ②招生经费按学费收入的0.8%安排（28万元）：主要包含招生办公经费、招生录取费、招生宣传及招生有关经费等。 ③就业经费按学费收入的1%（33.5万元）：主要包含就业办公经费、就业指导、就业奖励有关经费等。（含集团成员学校就业奖励经费）。 ④管理经费按学费收入的1.8%（61.48万元）：主要用于学校迎新、军训、入学教育、心理咨询、学生车票优惠卡；学生学籍档案（