SINOPEC销售有限公司甘肃石油分公司财务内部控制的体系优化.docVIP

SINOPEC销售有限公司甘肃石油分公司财务内部控制体系优化 三、SINOPEC甘肃石油分公司财务内部控制体系现状分析 （一）SINOPEC甘肃石油分公司概况 1、SINOPEC甘肃石油分公司简介 SINOPEC甘肃石油分公司成立于2003年1月，注册地为兰州市城关区，前身 是SINOPEC销售西北甘肃分公司，上级主管部门是SINOPEC西北分公司。主要经 营汽油、柴油、润滑油、车用天然气、燃料油以及非油品销售等业务，肩负中国 石化塔河分公司炼厂出疆资源销售的重任，肩负甘肃市场成品油供应的责任。 2010年1月体制改革后，更名为中国石油销售有限公司甘肃石油分公司， 系SINOPEC股份公司二级单位。甘肃石油分公司自2010年新体制运行以来，公 司进步明显，六年来，公司紧紧围绕“拓市扩销”这一目标，努力扩大区外市场 影响力，深入分析市场，稳健发展网络，确保安全无事故，在经营总量、零售量、 利润、管理水平等方面得到了大幅度提高，成品油经营量的市场份额由2010年 占全省经营总量的不足5%提升到现在的13%，在营站数量由2010年占全省在营 站总量的不足3%提升到现在的11%，企业整体实力、竞争能力和市场影响力也有 较大提升。六年来，甘肃石油分公司网点不断拓展，经营销售量不断提升，企业 规模不断扩大，基础管理水平不断提高，体制机制活力不断增强，公司面貌发生 了巨大变化。 SINOPEC甘肃石油分公司内部组织机构总体上可划分为省公司和分公司。省公 司指导分公司有效运营以实现公司整体战略和经营目标，分公司在既定的运营模 式和机构设置框架下实施具体的业务活动。 公司设立10个处室、8个分公司，分别为：综合处、人力资源处、纪检监 察处、财务资产处、企管法律处、零售管理中心、经营管理处、发展基建处、商 业客户中心、安全数质量处。天水分公司、酒泉分公司、白银分公司、定西分公 司、庆阳分公司、平凉分公司、武威分公司、张掖分公司。公司现有员工894 名，大专以上文化程度597人，占员工总数66%。 2、SINOPEC甘肃石油分公司财务状况 （1）资产负债情况 2015年12月底资产总额227,898.96万元。其中：流动资产25,772.69万 元,占资产总额11.31%。包括货币资金444.45万元，其他应收款12,091.50万 元，存货12,641.46万元；非流动资产202,126.28万元，占86.69%。包括固定 资产64,168.36万元，在建工程83,545.11万元，无形资产53,432.05万元。资 产总额较年初增加3,151.54万元。其中货币资金较年初减少319.13万元，其他 应收款较年初减少1,272.23万元，固定资产减少4,055.51万元，在建工程增加 24,103.36万元，无形资产减少1,908.94万元。 2015年12月底负债总额128,244.87万元。其中：应付账款4,818.96万元， 预收账款3,271.68万元，其他应付款39,383.90万元，内部拨入款81,162.00 万元。 负债总额较年初增加3,151.54万元。其中应付账款增加4,503.62万元，其 他应付款减少6,561.80万元，内部拨入款减少7,956.00万元。 所有者权益99,654.09万元。其中：内部资本100,093.65万元，未分配利 润-439.56万元。所有者权益较年初增加21,069.93万元。 2015年12月底资产负债率为56.27%。 （2）盈利水平 2015年，SINOPEC甘肃石油分公司营业收入306,434.10万元，同比降低 23.90%，其中：汽油销售收入80,040.78万元，占营业收入总额26.12%；普通柴油销售收入68,399.06万元，占营业收入总额22.32%；车用柴油销售收入 149,563.07万元，占营业收入总额48.81%；天然气销售收入5,212.93万元，占 营业收入总额1.70％；非油品销售收入3,218.13万元，占营业收入总额1.05％。 2015年净利润1,503.61万元，比2014年净利润增长3,312.97万元。 （3）费用情况 2015年月发生费用总额29,793.80万元，吨油费用558.77元。2015年费用 总额中：人工成本占24.61%%，财务费用占15.35%%，销货运杂费占19.23%，折 旧及摊销占20.93%，对外协议支出占5.45%，日常操作性支出占8.69%，公务性 支出占2.67%，税费性支出占2.07%，其它占0.80%。2015年费用中折旧及摊销、 财务费用、日常操作性支出、对外协议支出占比较大。 3、SINOPEC甘肃石油分公司经营状况 2015年SINOPEC甘肃石油分公司完成经营量54.69万吨，比2010年经营量增 长了2