审计强化物资采购管理经验交流材料.docxVIP

审计强化物资采购管理经验交流材料　　一、建立物资管理责任机制，优化审计监控环境。　　物资采购管理作为企业节约挖潜、降低成本的重要途径，始终是集团决策层关注和着力的一个重要方面，并把着力点放在内部审计的监督控制之中，强化内部审计的管理责任，放权支持，优化审计环境。一是设立内部审计机构，配备专职人员，把价格管理提到重要位置。公司成立专职审计科，通过公开招考，从各部门、各单位中选拔了5名业务熟练、责任心强、敢于大胆负责的人员充实到审计岗位。审计科在总经理的直接领导下开展工作，负责集团内部的一切经济活动审计及物资采购审计管理，直接向总经理汇报工作，并提出建议。日常工作中，公司领导给予审计科有力的领导支持，要求各部门、各单位无条件配合审计科的监督检查；凡是未经审计科审签的开支票据，总经理拒绝签字报销；同时公司还不断提高审计人员业务素质，经常选派内审人员参加省、市举办的业务培训班。这些措施为比价采购工作的顺利实施提供了强有力的组织保证。二是建立科学的物资采购控制程序。制定了《采购计划编制与计划审查审批规定》、《采购价格拟订与组织采购规定》、《采购价格审计与进货质量检验验收规定》、《采购价格和质量方面出现争议的处理规定》等十几个规定，形成了从计划制定、实施采购，到进货验收及使用的一套系统、科学的管理控制程序，使物资采购管理工作有章可循、有据可依。三是明确物资采购管理职责。公司赋予审计科采购监