现金管理系统的作用.doc

现金管理系统的作用现金管理系统处理日常出纳业务，包括现金业务、银行业务、票据管理及其相关报表、系统维护等内容。现金管理系统既可同总账系统联合起来使用，也可单独提供给出纳人员使用。初始化与系统设置现金管理系统正式使用之前，首先要完成初始化工作。初始化就是将与现金管理系统有关的基础资料及期初数据录入或引入到系统内，完成现金管理系统基础资料的建立。初始化只需要进行一次。初始化完成后，即可使用系统的各项功能。1、科目及余额的引入现金管理系统没有自己的一套科目，必须从总账中引入现金、银行科目。同时还需要从总帐中引入这些科目的余额。科目及余额的引入过程如下：科目引入：选择〖编辑〗?〖从总账引入科目〗或单击工具栏的【引入】。余额引入：选择〖编辑〗?〖从总账引入余额〗或单击工具栏【余额】。企业未达账企业未达企业未达账企业未达账2、期初未达账数据录入所谓未达账项，就是结算凭证在企业与银行之间（包括收付双方的企业及双方的开户银行）流转时，一方已经收到结算凭证作了银行存款的收入或支出账务处理，而另一方尚未收到结算凭证尚未入账的账项。归纳起来，未达账项有四种类型：第一种是银行已收，企业未收；第二种是银行已付，企业未付；第三种是企业已收，银行未收；第四种是企业已付，银行未付。存在未达账的情况下，企业银行存款日记账的余额和银行对账单的余额往往是不相等的。分别站在企业和银行的立场，将未达账项分别对银行存款日记账的余额和银行对账单的余额进行调整。具体调整方法如下：银行存款日记账的余额＋银行已收，企业未收的金额－银行已付，企业未付的金额=调整后（企业账面）余额；银行对账单的余额＋企业已收，银行未收的金额－企业已付，银行未付的金额=调整后（银行对账单）余额。调整后两者的余额相等，表明企业银行存款账实相符。企业未达账：在初始数据录入页面点击【企业未达账】按钮，进入企业未达账录入页面。如下图示：其中： 科目：具体银行存款科目； 日期：业务发生日期； 摘要：该笔款项的说明； 结算方式：可选，如果输入，则必须同时输入结算号； 借方金额：银行已付、企业未付金额； 贷方金额：银行已收、企业未收金额。银行未达账：在初始数据录入页面电击【银行未达账】按钮，进入企业未达账录入页面。如下图示：其中： 科目：具体银行存款科目； 日期：业务发生日期； 凭证字、凭证号：总帐中与该笔业务对应的凭证字和凭证号； 摘要：该笔款项的说明； 结算方式：可选，如果输入，则必须同时输入结算号； 对方科目：该笔业务对应的对方科目； 借方金额：企业已收、银行未收金额； 贷方金额：企业已付、银行未付金额。平衡检查未达账输入完成后，进行平衡检查，检查所有的银行存款科目的余额调节表是否都平衡，否则就给予相应的提示。余额调节表点击余额调节表按钮，可查看余额调节表。3、结束初始化 系统初始数据输入完成无误后，可结束初始化，过程如下：1、设置系统启用期间。1、进入编辑菜单，选择结束初始化。1、设置系统启用期间。1、进入编辑菜单，选择结束初始化。电击【确定】按钮，完成初始化工作。系统初始化完成后，可反初始化，返回到初始化状态，但如果系统已经开始正式使用（开始日常操作，相关数据已经录入），则不允许反初始化。系统初始化只需要做一次，初始化完成后，即进入正常运行状态。 4、系统设置在K/3主控台中，选择〖系统设置〗"〖系统设置〗"〖现金管理〗"〖系统参数〗。“系统参数”界面中，包含 “系统”、“总账”和“现金管理”三个标签页，显示建立账套时设置的系统参数、会计期间以及进行账套操作时的相关选项等，下面对这些内容作具体说明。系统“系统”标签页中，有公司名称、地址、电话等内容，<地址>和<电话>是非必录项。可对其修改。公司名称会在系统状态栏中显示出来。总账本页显示的数据只供查看，不能修改。现金管理“现金管理”标签页中，提供了现金管理系统的各种控制参数，主要参数含义如下：结账与总账期间同步：如果选择，则总账必须在现金管理系统结账后方可结账，否则不管现金管理系统是否结帐，总帐均可结帐。其他参数：可供查看，不要修改。日常操作以下按照系统的功能顺序，分别进行说明。总帐数据总账数据模块处理的是现金管理系统与总账系统的数据关系，并与总账系统的数据进行对比。复核记帐复核记账是指出纳人员对总账的现金和银行存款凭证进行复核登账的过程，按现金或银行存款科目分别登到现金或银行日记账中。进入复核记帐：【现金管理】→【总帐数据】→【复核记帐】。进入后，首先选择会计期间和需要登帐的会计科目，如下图示：【确定】后，进入登帐页面，如下图示：登帐登帐选择欲登帐的凭证，点击【登帐】按钮，完成该凭证登帐处理。登帐后，在总帐管理中查询该凭证，登帐人会出现在出纳位置上。可分别选择不同的科目进行登帐。引入日记账即直接从总帐凭证中，引入现金日记账和银行日记账。操作如下：选择现