2012年务工作指引.pptVIP

2012年财务工作指引 总述：为了加强区域费用报销管理，并结合公司的具体实际情况，现制定以下作业标准及制度。 一、费用入帐核算方式（尽可能采用权责发生制） 现金兑付费用：100%入费用。现在兑付需要有正规的商场发票，服务业发票。 帐扣兑付费用：100%入费用。 补货兑付费用：100%入费用，随帐扣一起兑付（补货费用是指买赠、搭赠等等非经销商用现金垫付的费用，正常的现金垫付费用以票扣方式处理） 二、关于办事处代垫费用报销要求及流程 1、报销时间 办事处25号截票，填好单据后在27号寄到区域，区域在2号寄到中心（华南区域要求在27号到中心华南助理，陆续审完到财务，2号之前华南审核结束）；区域需按时将费用寄回，以邮戳为准，超期按区域评分表进行扣分处罚、凡五一和国庆请各办事处提早寄报销单据回中心，时间在28号寄出。寄回中心的报销单据请每张单据请自编流水号码，同时各办事经理填写装箱清单；寄回中心的应收帐款回执及汇款、帐扣通知书也请各办事处经理填写明细清单，中心收到邮包后财务同销售助理一起依照清单清点单据，发现差异及时反馈区域；中心收到后各部门审核，先到先审，交替审核，在各部门紧密配合状态下10号前审核结束 2、费用报销要求 (1)差旅费报销单 该单需由出差人填写，按报销单