(国际结算教学课件）第一章国际结算概述.ppt

第一章 国际结算概述 学习目标： 1.掌握国际结算的含义、分类及研究对象，理解其范围及特点； 2.了解国际结算涉及的最新的国际惯例； 3.了解银行在国际结算中的地位和作用； 4.了解国际结算中的往来银行； 5.了解世界主要货币的清算系统和SWIFT电讯系。 导入案例：日常生活中的国际结算 2009年12月，波音787“梦想”系列飞机试飞成功。为生产波音787这一代表民用航空飞机最高水平的机型，以美国波音公司为主导，包括中国、加拿大、日本、巴西在内10个国家的43个一级分包商都参与进来，历时两年多，终成正果。 思考：如何波音公司应该如何结算这些款项更合理、更安全？ 讨论：出国如何付学费更安全？ 第一节 国际结算的含义与内容 一、 定义 国际结算（international settlement） 是指国际间由于政治、经济、文化、外交、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债权债务清偿行为或资金转移行为。从这个定义可以看出，国际结算业务涉及范围广，参与部门多，关系到一国的对外关系。这种资金的跨境转移都是通过银行体系完成的。 二、国际结算的基本类别 （一）国际贸易结算的范围 1、 国际商品贸易结算 2、 国际服务贸易结算 （二）国际非贸易结算的范围 非贸易国际结算是指由其他国际经济活动和政治、文化交流所引起的(包括服务贸易结算中的非贸易从属费用结算及其他)货币收付的结算称为非贸易国际结算。主要包括：对外投资、筹资、外汇买卖、捐款、侨汇、信用卡、旅行支票业务、经济军事援助等。 三、国际结算的基本内容 （一）国际结算的信用工具 票据：汇票、本票、支票 （二）国际结算方式 汇款、托收、信用证 银行保函、备用信用证、国际保理、福费廷等 （三）国际结算单据 运输单据、保险单据、商业发票、其他单据 （四）国际结算的融资 票据贴现、信托收据、进出口押汇、保理、出口信用保险项下融资 四、世界主要货币的清算系统 （一）美元清算系统 1、联邦资金转账系统（FEDWIRE） 2、清算所同业支付系统（CHIPS） 四、世界主要货币的清算系统 美元清算系统 CHIPS 案例 案例：我国上海某出口商出口货物，结算货币为美元， 结算方式为托收。货物出运后，出口商将全套单据送到A银行上海分行， 委托其办理托收， 在托收指示中，出口商指定B 银行为代收行。A银行在接受了托收指令后，发现其与 B银行没有账户关系，但A银行的纽约分行与B银行同为CHIPS的参加行。于是A银行在给B银行的托收委托书中写明如下指示：“When collected, please remit the sum to our New York Branch via CHIPS (ABA: ) for credit of our account (UID: ) with them.” 请画出该笔货款的结算流程。 CHIPS 案例 知识扩展1：参加CHIPS的银行均有一个美国银行公会号码 (American Bankers Association Number), 即ABA号码，作为参加CHIPS清算所的代号。 知识扩展2：每个CHIPS会员银行所属客户在该行开立的账户,由清算所发给通用认证号码 ( Universal Identification Number)，即UID号码，作为收款人或收款行的代号. 凡通过CHIPS支付和收款的双方必须都是CHIPS会员银行，才能通过CHIPS直接清算.通过CHIPS的每笔收付均由付款一方开始进行，即由付款一方的CHIPS会员银行主动通过其CHIPS终端机发出付款指示，注明账户行ABA号码和收款行UID号码，经CHIPS电脑中心传递给另一家CHIPS会员银行，收在其客户的账户上。 CHIPS 案例 本案中的货款的结算流程如下： 首先B银行收妥款项，通过CHIPS发出付款指示，注明账户行的ABA号码和收款行的UID号码，汇交A 银行纽约分行贷记款项，A银行纽约分行通过本行系统划转本款项给A银行上海分行，款已收妥后， A银行上海分行即可贷记出口商账户。 通过CHIPS传递的支付通常是具有国际性的,与跨行业务有关的支付。CHIPS处理着目前国际间绝大部分美元的支付清算. 四、世界主要货币的清算系统 （二） 英镑清算系统 （三） 欧元清算系统 （四）日元清系统算 五、SWIFT（环球银行金融电讯协会） （一） SWIFT 简介 SWIFT是提供各种信息服务的非营利性组织。目前该网络遍布全球209个国家和地区的9,000多家金融机构。 每个SWIFT成员银行都有本行的SWIFT地址代码。银行识别代码（bank identification code，BIC）是由8位或11位英文字母和阿拉伯字母组成，可以分解为银行代码