空白发票领用及管理流程说明文档.doc

流程说明文档 单位：中国联通山东分公司 流程编号：CU-37-5.4.3.1 业务主管部门：计划财务部 流程名称：财务及信息披露-系统及档案管理-发票管理-空白发票领用及管理 编制人：肖鹏 最后更新时间： 2005年5月16日 版本：01 流程编号及名称：CU-37-5.4.3.1 财务及信息披露-系统及档案管理-发票管理-空白发票领用及管理 流程简介： 流程内容 本流程描述的内容为发票的设计、定制、领取等管理流程。 流程的起止点： 上接流程：无 下接流程：无 流程起点：流程从发票模板的设计开始。 流程终点：流程到发票发放到前台营业为止。 术语解释： 无 流程说明 流程编号 任务说明 处理方式 相关文档 负责部门 相关制度或规范 A1 省分计划财务部发票管理员根据《中华人民共和国发票管理办法》和《中国联通山东分公司发票管理规定》并结合结合公司业务发展需要设计发票模板，并将设计完成的模板样式上报省分计财部经理进行核定。 手工 Z1：中国联通山东分公司发票印制模板 省分计划财务部 《中华人民共和国发票管理办法》 《中国联通山东分公司发票管理规定》 A2 C1省分计财部经理对发票模板根据《中华人民共和国发票管理办法》《中国联通山东分公司发票管理规定》及公司业务需求进行审核，如认为模板设计未达到公司规定要求则要求省分发票管理员重新对发票印制模版进行设计后再提交审核，如认为达到规定要求则通过审定，并签署模版样式审批书。只有通过省分计划财务部经理同意的模版样式才是有效的。 手工 Z2：中国联通山东分公司模板样式审批书 省分计划财务部 《中华人民共和国发票管理办法》 《中国联通山东分公司发票管理规定》 A3 地市分公司计财部发票管理员根据各公司发票库存情况和使用数量的多少进行预测本公司未来使用量，并填报发票印制数量申请书。 手工 Z3：中国联通XX分公司发票印制数量申请书 市分计划财务部 《中华人民共和国发票管理办法》 《中国联通山东分公司发票管理规定》 A4 C2市分公司计划财务部经理根据库存情况和以往6个月内平均使用量，对申报数量进行审核，如果审定申报数量不合理，要求发票管理人员重新进行填报印制数量申请书，如果符合需求，则在印制数量申请书上签字上报省分公司。只有计财部经理签字确认的申请才是有效的。 手工 Z3：中国联通XX分公司发票印制数量申请书 市分计划财务部 《中华人民共和国发票管理办法》 《中国联通山东分公司发票管理规定》 A5 C3省分公司计财部发票管理人员参考各地市最近6个月内平均申报数量审核每次的申报数量，如数量出现异常波动，由相应地市发票管理员落实变动原因，如果合理通过审查，并在印制数量申请书签字。只有发票管理员签字确认的申请才是有效的。 手工 Z3：中国联通XX分公司发票印制数量申请书 省分计划财务部 《中华人民共和国发票管理办法》 《中国联通山东分公司发票管理规定》 A6 省分公司计划财务部发票管理员根据审定后的各地市公司上报的发票印制数量申请书进行汇总，并形成发票印制数量汇总表，以便留存和向印制单位报送。 手工 Z4：中国联通山东分公司各地市发票印制数量汇总表 省分计划财务部 《中华人民共和国发票管理办法》 《中国联通山东分公司发票管理规定》 A7 省分公司计划财务部发票管理员将设计好的发票模板及汇总好的发票印制数量报送给省级税务机关。 省级税务机关根据分配情况下发各级地市税务机关，各级税务机关安排印制单位进行发票印制。 手工 Z3：中国联通山东分公司各地市发票印制数量汇总表 Z1：中国联通山东分公司发票印制模板 省分计划财务部、税务机关 《中华人民共和国发票管理办法》 《中国联通山东分公司发票管理规定》 A8 C6地市计划财务部发票管理员到相应税务机关指定的印制单位领用印制完毕的空白发票，按照所领取的发票的起止号码顺序和领取数量登记XX分公司发票领用登记簿，发票管理员在登记簿上签字确认，并按序号顺序存入专门发票仓库保管。同时，定期向各所需发票的营业部门发放发票 ，按照所发放的发票的起止号码和发放数量进行登记XX分公司发票发放登记簿，并要求领用人在发放登记簿上签字确认。 手工 Z5：中国联通XX分公司发票领用登记簿 Z6：中国联通XX分公司发票发放登记簿 市分计划财务部 《中华人民共和国发票管理办法》 《中国联通山东分公司发票管理规定》 A9 C6地市各营业部门发票管理员到市分发票管理员处领用空白发票，按照所领取的发票的起止号码顺序和领取数量登记XX分公司XX部门发票领用登记簿，发票管理员在登记簿上签字确认，并按序号顺序存入本部门专门发票仓库保管。同时，定期向各所需发票的前台营业人员发放发票 ，按照所发放的发票的起止号码和发放数量进行登记XX分公司XX部门发票发放登记簿，并要求领用人在