农民选择低档缴费的原因分析政策建议-中国保险与风险管理研究.PPTVIP

* 新型农村社会养老保险个人缴费档次设制问题分析 李洪娟 封笑笑 * 提纲 引言：研究背景 一、关于五个缴费档次问题 二、农民选择低档缴费的原因分析 三、政策建议 * 2009 年 9 月 1 日，国务院出台《关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见，决定在全国选择10%的县(市、区、旗)开展新型农村社会养老保险( 简称“新农保”) 试点。新型农村养老保险在2012年10月已实现制度的全覆盖。新农保实施的可持续性对于我国农村养老保障事业的发展具有十分重要的意义，学术界也给予了广泛的关注。 大量的文献对于新农保进行 可持续性（李莹. 基于基金筹集角度的分析. 2012） 财政补助数额(邓大松. 2010) 新农保替代率研究（贾宁. 2010） 农民参保意愿（贾晓华. 2012 ） 新农保供需均衡（冯兰. 新型农村社会养老保险供需均衡分析. 2012） 筹资主体（邓大松. 个人、集体和政府的筹资能力. 2010） 筹资机制（宋明岷. 2011） 相对较为缺乏对新农保个人缴费档次设制问题进行系统阐述。 本文尝试利用经济学的传统分析方法和精算模型分析方法，并在此基础上提出相应的政策建议，以期对我国正在实施的新农保制度有所借鉴。 引言：研究背景 * 新农保的筹资机制为: 个人缴费+ 集体补助 + 政府补贴。 目前农民缴费的标准为每年 100 元、200 元、300 元、400 元、500 元 5个档次 （一）农民大多数选择低档缴费 与没有缴费就领到基础养老金的农民和一些缴费特困补贴群体热情拥护新农保制度相对立的是，中青年农民尤其是40岁以下农民的参保意愿不强，这一现象在中东部发达地区更为突出。同时，已经参保的农民大多数选择较低缴费标准，选择 100 或 200 元的通常占到70% 以上 一、关于五个缴费档次问题 * （二）农民个人缴费能力测算 个人最低缴费率 = 最低档个人缴费标准( 100 元/年) /农民人均纯收入； 个人最高缴费率 = 最高档个人缴费标准( 500 元/年) /农民人均纯收入。 一、关于五个缴费档次问题 图 1 2010 年各地区新农保个人缴费率与农民个人最大缴费能力的比较 资料来源: 根据《中国统计年鉴( 2011) 》相关数据整理计算而成。 * （二）农民个人缴费能力测算 分析结果 2010年中国绝大多数省份农民的个人缴费能力均在最低缴费率和最高缴费率之上，只有少数几个省份农民的个人缴费能力低于最低缴费率或最高缴费率。 个人缴费能力低于最低缴费率的省份仅有一个，为青海省 除青海省外，个人缴费能力低于最高缴费率的省份有 2个，分别是陕西、甘肃 从省际来看，除青海省外，中国其他省份的农民个人都能具备新农保的筹资能力; 对于陕西、甘肃等地区的农民而言，适宜选择较低档次的缴费标准; 对于其他地区的农民而言，适宜选择较高、甚至是最高档次的缴费标准。 一、关于五个缴费档次问题 * （一）新农保与家庭养老的替代性分析 序数效用理论来分析农民在选择家庭养老与新农保之间的权衡问题 基本假设： 第一，农村居民在家庭养老和社会养老两种方式中进行选择； 第二，农民购买养老保障的效用，是养老保障所能化解的养老风险，养老保障所能带给农民的满足程度； 第三，农民在家庭养老和新农保中做出购买选择，这种选择政策是理性的，是寻求在现有资源、制度和信息等约束条件下做出最优选择，试图达到效用最大化。 二、农民选择低档缴费的原因分析 * （一）新农保与家庭养老的替代性分析 二、农民选择低档缴费的原因分析 家庭养老保障 A 新农保养老保障 B C U0 U1 图2 农民对家庭养老保障和新农保养老保障的选择均衡 1．居民收入影响新农保的购买 2．新农保与家庭养老的相对价格影响新农保的购买 （一）新农保与家庭养老的替代性分析 1．居民收入影响新农保的购买 当农村居民收入不高时，约束线将会左移，导致农民参保参保意愿不高，再加上收入不高的情况下，农民的支出结构也会限制其对“非必需品”的购买力。 随着社会经济结构等因素的变化，农民的养老风险在增加，无差异曲线会处于较高的U1水平它与预算约束线处于相离状态，意味着养老风险无法得到化解。此时只有增加农民家庭收入，进而增加农民可用于养老保障的收入，才能改变预算约束线的位置及斜率，使其与新形成的无差异曲线相切，改变农民对养老保障方式的选择偏好。 （一）新农保与家庭养老的替代性分析 2．新农保与家庭养老的相对价格影响新农保的购买 农民对于养老方式的选择偏好，取决于家庭养老与新农保的相对比较价格。当家庭养老成本变化不大时，新农保的参保价格即缴费标准越低，农民参保意愿越高，但不能满足农民养老需求；缴费档次过高，超出农民购买能力，将会影响农民参保意愿。从现阶段的均衡来看，缴费标