货币时间价值之实例与日常运用.DOCVIP

PAGE PAGE 1財務管理補充講義--解開生活中的財務迷思 --貨幣時間價值之實例與日常運用-- Excel中FV、PV、Rate、NPER、PMT、NPV、IRR等財務函數之應用複利—Compounding Interest Rates單一金額之現值與未來值例：【單一金額未來值】某人目前在銀行存入＄5,000，年利率固定為5﹪，則其3年後銀行存款為何？【$5,788】例：【單一金額現值】若年利率固定為6﹪，某人希望5年後有＄50,000收入，則目前應存入多少？【$37,363】年金之未來值與現值說明:一般年金(普通年金)—每期期末發生相同金額的收入或支出期初年金—每期期初發生相同金額的收入或支出1.【年金之未來值】葉老師想為自己設立退休金；每年年底/年初存款＄50,000，年利率固定為6﹪，共存10年。在第10年年底葉老師的退休金總額為多少【普通年金之未來值$659,040，期初年金之未來值$698,582】 普通年金之未來值＝期初年金之未來值＝2.【年金之值現】假設李主任今年65歲打算退休，希望66歲以後每年年底/年初可從銀行提領＄50,000，假設年利率固定為6﹪，共提領10年，10年結束後即含笑上天堂。請問現在要存多少錢？【普通年金之現值$368,004，期初年金之現值$ 390,085】普通年金之現值期初年金之現值存款篇【定期儲蓄存款的利息與本金計算】參考資料：台灣銀行理財試算區.tw/FinancialInfo/FinancialCal/Pages/default.aspx零存整付： 事先約定存款年限及金額，將本金分次存入，到期一次提取本息。CASE1 : 小珍為社會新鮮人，為強迫自己儲蓄，決定將每月月薪中存入1萬元於台銀，並約定採固定利率，連存12個月，目前一年期定期儲蓄存款利率為1.07％，請問一年後到期時可領為本利和多少?10000*（1+1.07％/12）12+10000*（1+1.07％/12）11++10000*（1+1.07％/12）1= 元2.整存整付： 事先約定存款年限及金額，將本金一次存入，到期一次提取本息，採複利計息。 CASE2 :葉老師為年輕的中年人，目前手上有120,000元，想存款一年，採固定利率，目前一年期定期儲蓄存款利率為1.07％，請問一年後到期時可領回本利和多少?120,000*（1+1.07％/12）12= 元/年3.存本取息： 事先約定存款年限及金額，將本金一次存入，按月取息，到期提回本金。採單利計息。CASE3 :王老先生年輕時不知儲蓄，退休時身邊只剩下2,000,000元，想說與銀行約定存本取息，靠利息過生活，(1)目前一年期定期儲蓄存款利率為1.07％，請試算每月可提領之利息為何? (2)如王老先生為退休公務人員其退休金享有18％，請試算每月可提領之利息為何?(1)2,000,000*1.07%/12= 元/月(2)2,000,000*18%/12= 元/月四、貸款篇【分期付款的利息與本金計算】李先生以固定利率3﹪向銀行貸款200萬，為期10年，每年年底需支付相同金額以償還本金及利息。李先生每年應還金額為何？若李先生在第3年年底想償還所有貸款，則應還金額多少？【$311,638/311,640】【$1,880,111】房屋分期付款之計算(1)(2)(3)=(1)*9%(4)=(2)-(3)(5)=(1)-(4)計算項目期初餘額每年金額利息費用償還本金期末餘額第一年第二年第三年五、保險篇—內部報酬率的計算例：【保險之報酬率】某保險公司所提供之人壽保單契約如下：30歲健康之要保人若身故可獲＄1,000,000之保險金，每年年初需繳費＄12,368，20年後期滿，如果要保人繳滿保險金5年之後(第24年底)死亡，則其投保的年平均報酬率為何？【9.17%】