项目二--分析和诊断客户财务状况23.ppt

家庭财务比率分析与财务诊断 衡量财富成长性的指标： 理财成就率＝目前的净资产／（目前的年储蓄＊已工作年数） 资产成长率＝资产变动额／期初总资产＝（年储蓄＋年投资收益）／期初总资产 ＝年储蓄／年收入＊年收入／期初总资产＋生息资产／期初总资产＊投资报酬率 ＝储蓄率＊总资产周转率＋生息资产比重＊投资报酬率 总资产周转率=（工作收入+理财收入）/资产 家庭财务比率分析与财务诊断 衡量生涯阶段财务充足率的指标： 财务自由度＝（净资产＊投资报酬率）／年支出 目标值为退休时等于１ 收支平衡点＝固定支出／工作收入净结余比率 相对收支率＝（目前的年收入／区域平均收入）／（目前的年支出／区域平均支出） 标准值为１ 家庭财务比率分析与财务诊断 衡量投资受市场变化影响程度的指标： 利率敏感度＝贷款－存款－债券投资额 衡量当利率水平有重大变化时应有的应急措施，该比率越高，利率变动对净资产的影响越大。 利率期限结构分析 衡量固定利率下市场利率变化与后续现金流量对存款收益率的影响 汇率敏感度＝外汇资产－外汇负债 股市走势模拟分析 个人财务诊断的要领 破解理财迷信 没财可理，如何理财 只要能守财，不必理财 规避理财陷阱 拖延开始积累财富的时间 没有预算概念，随意消费 盲目投资 不考虑负担能力的超额借贷 理财目标的合理性和可行性及改善方向 收入支出与储蓄管理 家庭收入来源管理 家庭预算的编制与控制 家庭预算的运用策略 家庭收入来源管理 家庭收入来源分类与特性 受聘者－上班族 自营＋受聘－佣收族 一般自营者－小本开店族 专业自营者－自由职业者 小企业主 大企业主 下岗及其它面临再就业者 理财策略 上班族 特点 收入稳定,但额外收入较少 策略 严格控制现金流量 开源节流 不能超负荷购置资产和负债 定额定期储蓄以积累投资资产 加强理财投资 理财策略 自营+收雇-佣收族 收入特点 以佣金为主,受环境影响很大 策略 拟定不同收入状况下的收支模式,增加防御能力 每月储蓄=(当月收入-基本收入)*边际储蓄率 组合投资 理财规划时注意生涯规划顺序 理财策略 一般自营者-小本开店族 收入特点 取决于经营状况 策略 掌握CREATE观念 科学选择投资项目 进行科学的财务规划 考虑环境因素 理财策略 专业自营者-自由职业者 收入特点 收入较高,但不一定稳定 策略 维持高收入的同时积极理财,居安思危 理财策略 小企业主 收入特点 取决于经营状况 策略 善于选择帐户 灵活运用金融汇款方式 充分利用财务杠杆作用 有效防范风险 理财策略 大企业主 收入特点 收入丰厚 策略 由专业顾问进行理财规划 节税规划和遗产规划为重点规划内容 以信托方式理财 理财策略 下岗及其它面临再就业族 收入特点 享受国家最基本生活保障 策略 制定合理的家庭消费计划 尽可能低消费 提升人力资本,创造再就业机会 家庭支出管理 家庭应有多少收入来应付支出 基础收入＝期望的生活费用需求＊家庭人口数 应有收入＝基础收入＋购房贷款本息＋退休金储蓄＋教育金储蓄 每月还贷本息额=房价*未偿还比例/(年金现值系数*12) 每月退休金储蓄=(期望的月生活费用需求*2人*退休后生活年数)/离退休年数 每月教育金储蓄=(未成年子女数*期望水平的教育费用)/离子女上学年数*12 家庭预算的编制与控制－规划流程 月储蓄预算 月收入 薪资、佣金 房租、利息 信用卡 活期存款 月支出预算 衣食住行 房贷本息 定 期 定 额 零 存 整 取 年储蓄预算 整 笔 投 资 年 缴 保 费 年 度 赠 与 年度收入 年终奖金 红利、股利 借贷 短期定存 年支出预算 国外旅游 学费、缴税 家庭预算控制方式() 薪资转帐凭证 收入 储 蓄 目 标 家 庭 预 算 现金抽屉 自动提款机 银行帐户 现金消费 发票记录 定期定额 投资帐户 房贷本息 缴款帐户 发卡银行 缴款帐户 差异分析 实际支出 刷卡消费 签帐记录 家庭储蓄的运用策略-家庭现金流量结构分析 工作收入 生活支出 工作储蓄 理财收入 利息、保费支出 理财储蓄 资产负债调整现金流入 资产负债调整现金流出 资产负债调整现金净流量 工作收入是源头活水 退休后只有理财收入 工作期间应逐年 提高理财收入比重 生活支出可预算控制 贷款及缴保费应控制 在退休前缴清 退休后只有生活支出 该期现金变动＝ 工作储蓄＋理财储蓄 ＋资产负债调整 现金净流量 家庭储蓄的运用策略 提高家庭储蓄的可能方式 增加家庭工作收入 增加家庭理财收入 降低家庭生活支出 降低家庭理财支出 防范理财风险 不随便借钱给别人; 不随便提供金融担保; 不参与民间借贷活动; 不参与社会非法集资; 谨慎从事高风险投资. 家庭储蓄的运用策略 进行区分储蓄的方法 领取现金薪资收入者 先把储蓄分离出来 以信贷消费预算法控