行政处罚类-“对未按照国家统一会计制度要求设置会计账簿....docVIP

rdrh fhfghgj 行政处罚类—“对未按照国家统一会计制度要求设置会计账簿、填写会计凭证、保管会计资料、变更会计处理方法、建立有关会计监督制度、任用会计人员的处罚事项”廉政风险防控图 电子监察点风险点流程环节防控措施 电子监察点 风险点 流程环节 防控措施 发现违法事实 发现违法事实 未上传立案文书，擅自销案。风险点防控措施1、不按规定受理或回避、隐瞒违法违规线索、举报、投诉等。2、向被举报或被调查对象泄露信息。 未上传立案文书，擅自销案。 风险点 防控措施 1、不按规定受理或回避、隐瞒违法违规线索、举报、投诉等。 2、向被举报或被调查对象泄露信息。 3、超越职权，擅自销案。 风险等级：中 1、建立查处案件台账，定期进行检查。 2、严格按照法规程序进行监督。 3、加强信息保密管理。 责任主体：监督科 立（受）案 立（受）案 1、2人执法，2人鉴定。 1、2人执法，2人鉴定。 2、未上传有被处罚人签字的相关调查取证文书。 1、规范调查程序，现场调查必须两人以上，回避制度。 2、调查取证可采取现场录音、录像等技术手段，并登记保存备查。 3、按规定程序组织开展调查，调查方案、进展组织集体研究，定期向分管领导汇报。 责任主体：监督科 1、调查取证时接受请托，不按规定组织调查、调查对象或方案带有倾向性，办理人情案。 2、伪造、丢失、损毁、不按规定取证，导致案件调查无法正常进行。 3、回避或者隐瞒调查信息，隐报、擅改调查结果，重要情况不如实向领导汇报。 风险等级：高 风险点防控措施调查取证 风险点 防控措施 调查取证 审 查 审 查 1、严格政务公开制度。2、健全信访投诉举报受理制度。3、实行一次性告知，告知时不得少于2人。4、实行申诉复议制度。责任主体：税政科防控措施风险点风险点风险点防控措施防控措施1、随意从轻（或从重）或减轻（加重）处罚。2、不依法履行重大案件处罚程序。3、决定下达后不能跟踪问责，督促执行。风险等级：中1、久拖不批或越权审批，无故拖延案件办理。2、利用职务便利接受贿赂为当事人谋利益。3、随意行使自由裁量权。4、法律法规运用错误。5、该上案审会的不上案审会，少数人说了算。6、不按规定受理申诉。风险等级：高1、不进行告知。2、不听取当事人申辩、不进行复议。风险等级：低1、执行内部监督检查、纪检跟踪督察制度。2、严格层级审批制度，量化处罚标准。 1、严格政务公开制度。 2、健全信访投诉举报受理制度。 3、实行一次性告知，告知时不得少于2人。 4、实行申诉复议制度。 责任主体：税政科 防控措施 风险点 风险点 风险点 防控措施 防控措施 1、随意从轻（或从重）或减轻（加重）处罚。 2、不依法履行重大案件处罚程序。 3、决定下达后不能跟踪问责，督促执行。 风险等级：中 1、久拖不批或越权审批，无故拖延案件办理。 2、利用职务便利接受贿赂为当事人谋利益。 3、随意行使自由裁量权。 4、法律法规运用错误。 5、该上案审会的不上案审会，少数人说了算。 6、不按规定受理申诉。 风险等级：高 1、不进行告知。 2、不听取当事人申辩、不进行复议。 风险等级：低 1、执行内部监督检查、纪检跟踪督察制度。 2、严格层级审批制度，量化处罚标准。 3、严格执行听证程序，重大案件必须集体讨论。 4、严格履行服务承诺、政务公开，健全信访投诉举报受理制度。 责任主体：监察室 决 定 送 达 执 行 处罚前告知 结 案 随意行使自由裁量权 随意行使自由裁量权,低于三千或高于五万 1、 1、执行内部监督检查、纪检跟踪督察制度。 2、落实责任追究。 责任主体：监察室 行政处罚类—“对伪造、变造会计凭证、会计账簿，编制虚假财务会计报告的 处罚事项”廉政风险防控图 电子监察点风险点流程环节防控措施 电子监察点 风险点 流程环节 防控措施 发现违法事实 发现违法事实 1、建立查处案件台账，定期进行检查。2、严格按照法规程序进行监督。3、加强信息保密管理。责任主体：监督科 超越职权，擅自销案。风险点 1、建立查处案件台账，定期进行检查。 2、严格按照法规程序进行监督。 3、加强信息保密管理。 责任主体：监督科 超越职权，擅自销案。 风险点 防控措施 1、不按规定受理或回避、隐瞒违法违规线索、举报、投诉等。 2、向被举报或被调查对象泄露信息。 3、超越职权，擅自销案。 风险等级：中 立（受）案 立（受）案 1、2人执法，2人鉴定。 1、2人执法，2人鉴定。 2、未上传有被处罚人签字的相关调查取证文书。 1、调查取证时接受请托，不按规定组织调查、调查对象或方案带有倾向性，办理人情案。 2、伪造、丢失、损毁、不按规