04第四章 现状葱率产管理.pptVIP

第四章 现金资产管理;学习目标 了解商业银行现金资产的构成 理解商业银行流动性的供给与需求 掌握商业银行的资金头寸及其测算 明确现金资产管理的目的、原则和方法 了解影响商业银行各类现金资产持有量的因素 能够计算商业银行各类现金资产的最佳持有量; 商业银行在日常经营活动中，为了保持清偿力，必须持有一定比例的现金等高流动性资产保证经营的安全性。 现金资产是银行资产中最富有流动性的部分。它作为银行流动性需要的第一道防线，是非盈利性的资产，只要不造成交易障碍，银行总是尽可能少地保留现金。因为过量的现金准备具有较高的机会成本，并且随着投资利率水平的上升，机会成本也随之增加。 然而，拥有现金资产太少对清偿能力会产生潜在的不利影响，并增加借款成本。故银行现金资产应保持一个合理适度的水平。因此，现金资产管理就是着力于流动性需求的预测与满足，解决盈利性与安全性之间的矛盾。 ;一、商业银行的现金资产构成; 2、在中央银行存款 它是指商业银行存放在中央银行的资金，即准备金存款。由两部分构成，一是法定准备金存款，二是超额准备金存款。 存款准备金是中央银行调节信用的一种政策手段，在正常情况下一般不得动用。缴存法定比率的准备金具有强制性。 所谓超额准备金有两种含义：广义的超额准备金是指商业银行吸收的存款中扣除法定存款准备