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3.财务现状描述 总资产为1.05亿（105M），其中流动资产52M，固定资产53M；负债41M，所有者权益64M。 1. 流动资产52M ：现金20M，3个帐期（3Q）的应收帐款15M，在制品价值8M，成品价值6M，原料价值3M。 2. 固定资产53M ：一个价值40M的大厂房和价值13M的生产设备，包括三条手工生产线和一条半自动生产线。 3. 负债41M ：长期贷款40M，应付税金1M，目前没有短期负债。 4. 所有者权益64M ：股东资本为50M，利润留存11M，年度净利3M。 四、企业运营规则 关于企业生存 企业在市场上生存下来的基本条件：一是以收抵支，二是到期还债。如果企业出现以下两种情况，就将宣告破产： 1. 资不抵债 如果企业所取得的收入不足以弥补支出时，导致所有者权益为负时，企业破产。 2. 现金断流 如果企业到期的负债无力偿还，企业也会破产。 起始年说明 不进行任何贷款 不投资新的生产线 不进行产品研发 不购买新厂房 不开拓新市场 不进行ISO认证 每季度订购1批R1原料 生产持续进行 * * * * * * * * P1产品由于技术水平低，虽然近几年需求较旺 ，但未来将会逐渐下降； P2产品是P1的技术改进版，虽然技术优势会带来一定增长，但随着新 技术出现，需求最终会下降；P3、P4为全新技术产品，发展潜力很大。