招商银行2008年度内部控制自我评价报告.docVIP

招商银行股份有限公司董事会关于2008 年度 内部控制的自我评估报告 招商银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本行依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》 等法律法规的规定，以及中国证券监督管理委员会、中国银行业监督 管理委员会和上海、香港两地证券交易所的要求，按照《商业银行内 部控制指引》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》，建立了对本行各项经营管理活动全方位覆盖、全过程控制的，能够有效实施风险识别、计量、评估、监测和缓释的内部控制体系，并持续在业务实践中加以完善改进，以提升和增强本行内部控制体系的充分性、有效性，确保其高效发挥作用，促进了本行稳健经营和长远发展。 建立健全并有效实施内部控制是本行董事会及管理层的责任。本 行自成立以来，董事会及管理层就一直高度重视内部控制体系的建立 与完善。本行目前的内控体系在强化管理监督及约束机制、规范业务 行为、有效防范和化解风险、保护资产安全等方面体现出了较好的充 分性、有效性。 本行内部控制的目标是：合理保证本行经营管理合法合规、资产 安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进本 行实现发展战略。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证； 而且，内部控制的有效性亦可能随本行内、外部环境及经营情况的改 变而改变。本行内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本 行将立即采取整改措施。 本行建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素： 一、内部环境 2008 年，面对国际金融危机持续蔓延、国内经济增速放缓、市场 形势发生急剧变化等种种不利因素，本行认真贯彻国家宏观调控政策，积极落实监管机构的各项要求，按照“管理变革、流程改造、防范风险、科学发展”的工作方针，扎实推进经营战略调整与管理变革，克服重重困难，完成了全年的工作任务，各项业务保持良好的发展势头，同时强化了内部控制工作，增强了合规意识，提升了风险防范能力，提高了全行的内部控制水平。 （一）公司治理 根据《股份制商业银行公司治理指引》、《上市公司治理准则》和香港联交所上市规则等要求，本行建立了较为完善的股东大会、董事会、监事会、管理层相互制约、相互制衡的公司治理结构和治理机制。 股东大会是本行最高的权力机构，所有股东通过股东大会行使股东权利。董事会对股东大会负责，是公司治理的核心，对本行的重大方针政策、发展规划、高级管理层聘任及利润分配进行决策。董事会下设战略委员会、审计委员会、关联交易控制委员会、风险管理委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会共6 个专门委员会，各专门委员会通过加强对专业问题的研究，有效提高了董事会的运作效率和科学决策水平。监事会对本行财务及合法经营情况进行监督。监事会下设提名委员会、监督委员会。管理层对银行的资本和资产行使充分的经营管理权，并向董事会负责。 （二）营造合规文化 一是持续开展合规守法教育活动，推动内控文化建设。2008 年， 本行继续开展了合规守法教育活动，并使之成为常态性的合规管理工 作。使广大员工提高了合规意识，树立了合规优先理念，促进了内部 控制环境建设。 二是积极开展诚信宣传教育活动。组织员工围绕“诚信与打造百 年招银”、“招商银行诚信目标”、“诚信与个人职业生涯”、“诚信与合规风险管控和案件防范”等主题组织开展了员工诚信演讲、诚信座谈、诚信讲座及培训等活动。通过诚信宣传教育活动，提高了全员的诚信、守纪、守规的自觉性。 三是组织开展合规知识培训。本行邀请了外部监管机构和同业机 构合规管理的资深人士，对本行不同层面的合规管理人员开展合规管 理专业知识和理念的培训，对于新入行员工，也有针对性的开展了入 行合规教育。通过合规培训和管理，积极传导合规理念和合规管理要 求，营造了良好的合规文化和氛围。 （三）层层落实案件防控责任 本行认真落实监管要求，高度重视案件防控管理工作，加强党风 廉政建设。管理层在年初向全体任职干部传达了总行和监管部门案件 防控要求，层层签定案件防控目标责任书，提出了力争全年实现“无 案件、无重大事故”的“双无”目标，明确了目标、责任和处罚条责， 完善了案件防控考核体系。 （四）优化监督管理流程，完善内控管理体制 一是改革了审计体制，各一级分行均设立了审计部。成立2 年以 内暂不具备条件设置审计部的新建分行，均设置了审计专岗。 二是完善了合规管理体制。本行确定了合规负责人，设立了总、 分行两级合规管理委员会，明确了分行合规部门的职责要求，改善了 合规官分管职责存在的利益冲突。 三是健全了服务监督体制。新设立了招商银行服务监督管理委员 会，在总行设立了服务监督管理中心，对开业5 年以上的分行，设立 了独