光大“乌龙指”：量化投资风险管理天价学费.pdfVIP

案例名称: 光大“乌龙指”：量化投资风 险管理的天价学费 专业领域/方向：审计 适用课程: 《高级财务会计理论与实务》、《高级审计理论与实务》 选用课程: 《高级审计理论与实务》 编写目的: 本案例旨在引导学员通过企业突发事件的表象去分析和挖掘企业可 能存在的内部控制与风险管理系统缺陷。根据本案例资料，学员可以 利用内部控制和风险管理的框架去思考企业内部控制环境的问题可 能会带来的问题，分析内部控制和风险管理制度设计缺陷、执行缺陷 以及人为错误等因素所带来的严重后果。进而训练和强化学员建立一 个内部控制和风险管理整合框架、设计完善内部控制和风险管理制度、 规避执行缺陷的全面能力。 知 识 点: 量化投资，内部控制整合框架，风险管理整合框架，风险评估 关 键 词: 证券公司，量化投资，内部环境，风险评估，控制活动，风险管理 案例摘要: 近几年，量化投资在全球范围内飞速发展，其交易策略对金融市场越 来越重要，而在我国还处于初步发展阶段，很大程度是在模仿学习国外相关经验。 证券公司作为资本市场的中介机构，在不断发挥自身中介职能的同时，也在努力 寻找创新盈利的方式。一直以来，“创新”与“风险”是两个不可兼得的词语， 许