远东租赁专项资产管理策划说明书.pdf

远东首期 租赁资产支持收益专项资产管理计划 说明书 计划管理人 东方证券股份有限公司 财务顾问 申银万国证券股份有限公司 二○○六年三月 目 录 一、 重要提示 2－1 二、 释义 2－2 三、 专项计划概述 2－7 四、 交易结构和参与机构 2－10 五、 远东租赁介绍 2－16 六、 东方证券介绍 2－21 七、 专项计划的资产 2－23 八、 基础资产的描述 2－24 九、 受益凭证的描述 2－34 十、 受益凭证的收入分配 2－37 十一、 优先级受益凭证分配方案的情景分析 2－44 十二、 担保与评级 2－48 十三、 受益凭证的登记、托管、结算及流通 2－50 十四、 税项 2－51 十五、 委托人参与专项计划 2－52 十六、 有关费用支出 2－55 十七、 专项计划资金管理 2－57 十八、 信息披露 2－61 十九、 有控制权的受益凭证持有人大会 2－68 二十、 专项计划的清算和终止 2－70 二十一、 风险因素 2－72 二十二、 中国法律及监管环境概览 2－76 二十三、 主要交易文件 2－79 二十四、 特别说明 2－124 二十五、 设立申请文件真实性、准确性、完整性的承诺 2－125 一、 重要提示 本计划说明书依据《证券公司客户资产管理业务试行办法》（以下简称《试行办法》） 及其他有关规定制作，计划管理人保证本计划说明书的内容真实、准确、完整，不存在任 何虚假内容、误导性陈述和重大遗漏。 委托人保证委托资产的来源及用途合法，并已阅知本计划说明书、认购协议和标准条 款全文，了解相关权利、义务和风险，自行承担投资风险。 计划管理人承诺以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用专项计划资产，但不保证专 项计划一定盈利，也不保证最低收益。本计划说明书对专项计划未来的收益预测仅供委托 人参考，不构成计划管理人、托管银行和推广机构保证委托资产本金不受损失或取得最低 收益的承诺。 中国证监会对本专项计划出具了批准文件（名称和文号），但中国证监会对本专项计 划作出的任何决定，均不表明中国证监会对本专项计划的价值和收益做出实质性判断或保 证，也不表明参与本专项计划没有风险。 计划管理人提醒委托人仔细阅读本计划说明书全文，包括其中的“风险因素”部分。 本计划说明书为保密文件，仅为远东首期租赁资产支持收益专项资产管理计划的募集 而准备。本计划说明书仅供推广机构或代理推广机构接触并派发本计划说明书的客户阅读， 不构成对其他人或社会公众认购本受益凭证的要约。向受要约人及其投资顾问以外的人派 发本计划说明书必须经计划管理人的事