文化衫财预测分析.docVIP

财务预测分析 1、股本结构和规模 公司注册资本50万元。股本结构和规模如下： 表1股本结构表 股本来源 股本规模 风险投资入股 团队入股 无形资产入股 金额 0万元 50万元 0万元 比例 0% 100% 0% 股本结构中，团队入股占总股本的100%，无形资产入股占0%，风险投资方面的0万元，我们打算引入1-2家风险投资公司共同入股，以利于筹资，化解风险。 2、资金来源及运用 公司的主要资金来自管理层的资金入股,除去固定资产及一部分一次性费用，其余用作流动资金。资金主要用于购买办公设备和必要的经营费用（11万）以及初期的宣传费用（3万）。 购买的设备及费用如下表所示： 表2 主要的办公设备和费用 （万元） 名称 单价 数量 总计 计算机 0.30 5 1.50 办公桌椅 0.08 5 0.40 房租 0.15 12 1.80 办公用品 0.32 1 0.32 网络推广费用 0.34 1 0.34 公司申请费用 0.18 1 0.18 合 计 4.90 所以我们公司采用普通股的形式筹资，普通股是50万，所有者权益占100%。这样的资本结构降低了公司的经营成本，对我们这样的网络公司来说是最好的。 风险投资者虽然不参与公司的日常经营，但他们会作为董事来监督公司的运作，在公司的重大决策上他们拥有一定的表决权。在月末或是资产负债日，公司会定期提供资产负债表，利润表，现金流量表等资料给风险投资者，让他们了解公司的经营情况。 3、投资报酬与资本退出 前面说明了我们公司的筹资情况，在这样的初期投资下，待公司发展成熟盈利后，公司会给股东们发放股利让他们取得报酬。最后，公司可以选择上市，股权回购，或者股权转让让投资者们退出投资. 财务分析 1、财务分析说明 本公司初期设买等一备购切初期资金总需求10万左右，在公司启动后，我们需要对我们公司进行宣传，这一环节将是我们公司资金需求的重要部分。至少需要9～10万元。在初期，我们除了本身团队筹集的资金外，还需要有风险投资者们的投资。这样的资本结构可以降低本公司的风险，而其中若产生负债也可以起到财务杠杆的作用。 在公司的营运初期，公司的收益是很小的，公司的收益项目需要在公司达到一定的会员数目和知名度之后才会有显著地效果。所以公司的前期属于投资宣传阶段。下面将就盈利的具体数据做一个详细的预测。 2财务数据预测 A、未来五年的销售收入预测明细表 单位：万元 项目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 各种文化衫代理销售 10 22 46 68 93 广告宣传服务 3 5 6 7 10 合计 13 27 52 75 103 B、预估成本费用明细表 单位：万元 项目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 固定资产折旧 1 1 1 1 1 销售费用 10 15 20 30 36 合计 11 16 21 31 37 公司固定资产采用直线折旧法折旧，估计计算机等设备使用寿命九年，期末残值400元。所以每年的折旧额一万元。公司的宣传费和销售费等费用计入销售费用中。 3 财务指标分析 表一 主要财务指标 项目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 净利润 -2.90 6.10 26.10 39.10 66.00 投资利润率 -- 63.98% 79.78% 92.56% 96.12% 资产回报率 -5.80% 64.76% 83.43% 95.43% 101.80% 销售净利率 -22.31% 22.59% 50.19% 52.13% 64.08% 从这些指标的变化我们可以看出公司盈利能力还是不错的，公司处于相对正常稳定的发展中，资产回报率是逐步稳定的上升，这些变化都能说明公司的发展前景是可观的。 4、投资分析 （一）按目前形势分析 中国是十三亿人口的大国，是全世界最大的服装消费国和生产国。近几年中国的服装业有着较大的发展，服装业的发展大大推动了中国国民经济的发展。2005年纺织服装的总产值约占全国总产值的十分之一，并已连续五年出口创汇顺差第一，服装产业一直为中国出口创汇做出了巨大的贡献。同时中国已成为全世界最大的服装生产加工基地，全世界每三件服装，其中一件来自于中国生产。2010年1-11月，纺织服装制造业销售收入总额达到10536.604亿元，同比增长25.24%；纺织服装制造业利润总额达到530.462亿元，同比增长35.85%。2010年内陆省份已经成为服装企业投资活跃的地区，尤