农业银行法人贷款授信相关培训课件.ppt

授信方案的审批 * 授信方案的审批 * 授信方案的审批 * 授信额度的核定方法 说明：公式法中运用到的行业资产负债率、行业总资产周转率、带息负债比率取值均为《企业绩效评价标准值》客户所属细分行业全行业平均值。 * 授信额度的核定方法 参数： ①R0为客户近三年平均“经营负债率”。 R0 =负债总额/主营业务收入≈（负债总额/总资产）/（主营业务收入/平均总资产）=资产负债率/总资产周转率。 ②S为客户近三年实现的平均销售收入。 ③g为客户近三年销售收入的几何平均增长率 ④Rm为我行愿意承受的客户经营负债率。 Rm =行业资产负债率/行业总资产周转率 ⑤符合条件的客户，Di值可在平均值的基础上最多提高10个百分点，Rm可直接取R0，但授信额度审批权集中在一级分行（含）以上。 * 授信额度的核定方法 说明： （1）公式适用范围：以贸易为主营业务，贸易销售收入占总收入的50%以上，利润主要来自代理费用或贸易价差的客户。 （2）经营期限超过2个会计年度的专业贸易客户可按照经营期限超过2个会计年度的综合法人授信额度理论值测算公式测算授信额度理论值。 * 授信额度的核定方法 * 授信额度的核定方法 参数计算说明： 1.经常性收入（I）的确定，根据上年度总收入扣除银行借款收入、已明确具体资金用途的财政性拨款、其他临时性收入确定。 2.客户上年度的经营刚性支出（E）的确定，根据上年度总支出扣除用于偿还银行贷款本息的部分、已明确资金用途的财政性拨款支付的部分、其他临时性支出确定。 3.经常性收入增长率（g）的确定。在-100%至30%之间取值，原则上依据客户过去三年经常性收入的几何平均增长率确定；经营期不足3年的，则根据历史经常性收入增长情况，结合客户和市场情况，合理预计经常性收入增长率。其中折现期超过5年的，最高不超过20%。 * 授信额度的核定方法 4.折现期（N）的确定，一般不超过6年。固定资产贷款授信额度占总授信额度比例超过50%（含）的存量客户，若拟不再新增固定资产贷款的，可按固定资产贷款剩余存续期计算；拟新增固定资产贷款的，可按照拟发放固定资产贷款期限计算，但最长不超过项目建设期加上15年。 5.折现率（r）的确定，原则上依据客户实际的银行融资加权成本确定（权重取某利率水平融资占融资总额的比重），但最低不低于人民银行规定商业银行一年期贷款基准利率。 * 授信额度的核定方法 6.附加项A，主要指客户拟出售的特定资产的价值（如客户持有的近期可流通的上市公司股权、拟出售的房产土地等，该类资产价值依据资产的评估价值从严谨慎确定，若该资产属上年度创造经常性收入的资产，估计客户上年度经常性收入应将相应收入予以扣除）中明确用于偿还我行融资的金额，以及确定其他还款来源中明确用于偿还我行融资的金额（如未来明确用于偿还我行贷款的财政性拨款等，此类资金来源需提供相关证明资料）。 7.经常性收入和经营刚性支出可参考机构业务部制定的有关认定标准。 * 授信额度的核定方法 * 授信额度的核定方法 * 授信额度的核定方法 * 授信额度的核定方法 * 授信额度的核定方法 * 授信额度的核定方法 * 授信额度的核定方法 * 授信额度的核定方法 * 授信额度的核定方法 担保价值计算。 1.根据客户提供的符合农业银行信贷业务担保管理制度规定的合法有效担保，在不超过规定的抵押、质押、保证担保的最高比率或最高值之内计算担保价值。其中，抵质押方式的担保价值=押品评估价值×抵质押率-已提供担保额度，保证方式的担保价值=保证担保额度-已提供担保额度。 2.对于采用组合担保的，先分别计算各种担保方式的授信额度理论值，再加总确定组合担保的授信额度理论值。 说明：已提供担保额度不含担保人为授信对象提供的担保。 * 授信额度的核定方法 担保价值计算案例分析： 如调查时点，A保证担保能力为3000万，为农行客户B用信落实担保1000万，为农行客户C用信落实担保1000万，为建行客户D提供保证担保1000万。现A拟为B提供授信担保，保证担保价值为3000万-1000万（客户C）-1000万（建行客户D）=1000万，而不是3000万-1000万（客户B）-1000万（客户C）-1000万（建行客户D）=0。 * 授信额度的核定方法 * 授信额度的核定方法 分公司授信额度核定流程： 农行已为总公司核定授信额度，分公司用信直接占用总公司授信额度；确需切分的，直接从总公司切分授信额度至分公司。 农行未对总公司核定授信额度，分公司能够提供企业财务报表，比照一般法人客户测算授信额度理论值，并为其单独核定授信额度。 农行未对总公司核定授信额度，分公司不能提供企业财务报表，则需对总公司核