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巴塞尔协议:资本充足性监管 资本充足性监管为何具有监控风险的功能? 内容安排 巴塞尔协议 历次的修改 新巴塞尔协议 新巴塞尔协议对中国银行业的影响 1988年版 巴塞尔协议全称是《关于统一国际银行的资本计算和资本标 准的建议》。 １９８７年１２月１０日,国际清算银行在瑞士巴塞尔召开 了包括美国、英国、法国、联邦德国、意大利、日本、荷兰、比 利时、加拿大和瑞典（“十国集团”）以及卢森堡和瑞士在内的１２ 个国家中央银行行长会议。会上通过了巴塞尔协议，该协议对银 行的资本定义、资产风险权数和资本充足率等方面作了统一规定。 附录：　资产负债表内的资产风险权数(部分规定) 第一类:０％权数的资产: （１）现金。　　（２）以本国货币定值并以此通货对中央政府和中央银行融通资金的债权。 　　（３）对经济合作与发展组织（ＯＥＣＤ）国家的中央政府和中央银行的其他债权。 第二类:２０％权数的资产: （１）对多边发展银行（国际复兴开发银行，泛美开发银行，亚洲开发银行，非洲开发银行，欧洲投资银行）的债权，以及由这类银行提供担保，或以这类银行发行的债券作押品的债权。　　（２）对ＯＥＣＤ国家内的注册的银行的债权以及由ＯＥＣＤ国家内注册银行提供担保的贷款。 第三类:５０％ 权数的资产 完全以居住用途的房产作抵押的贷款，这些房产为借款人所占有使用，或由他们出租。 第四类:１００％权数的资产:（１）对私人机构的债权。　　（２）对ＯＥＣＤ以外的国家的法人银行余期在一年以上的债权。 巴塞尔协议规定，到１９９２年底，所有签约国从事国际业务的银行其资本与风险加权资产的比率应达到８％，其中核心资本至少为４％。 巴塞尔协议规定，从１９８７年底到１９９２年底为实施过渡期，１９９２年底必须达到８％的资本对风险加权资产的比率目标。 88年协议存在的问题 1、只考虑了信用风险,而事实上银行要承担许多非信用风险性质的风险,包括市场风险\操作风险\其它风险 2 、对国家风险的处理过于简单 3、资本监管套利 小的改动 1994年和1995年，巴塞尔委员会分别调整OECD成员的主权风险权重和一些表外业务的风险权重。 协议修改的诱导因素 危机的发生：英国巴林银行倒闭；法国里昂信贷银行巨额亏损；日本大和银行事件 90年代以来金融风险的新特点 1996《资本协议关于市场风险的补充规定》 1996年初，十国集团签署了《资本协议关于市场风险的补充规定》，核心内容是银行必须量化市场风险并计算相应的资本要求。 银行的表内外资产可分为银行账户和交易账户资产两大类 。 交易账户记录的是银行为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。 为交易目的而持有的头寸是指，在短期内有目的地持有以便转手出售、从实际或预期的短期价格波动中获利或者锁定套利的头寸如自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸。 风险测定方法：标准测定法和内部模型法 标准测定法：将市场风险分解为利率风险、股票奉献、外汇风险、商品风险和期权的价格风险，然后对各风险分别计算并加总. 内部模型法(VaR模型):将借款人分为政府\银行\公司等多个类型,分别按照银行内部风险管理的计量模型计算. 由于各银行的风险管理模型各不相同，可比性较差，委员会规定了一系列的定性和定量标准，以此保证各模型具有足够的透明度和可比性。 　　定性标准：银行应有独立的风险控制部门，这个部门每天编写风险分析报告，并与交易部门独立，直接向高级管理层报告；银行应设立一个有关风险测定模型的风险应力测试程序，检测在极端不利情况下管理系统的风险承受力；银行的董事会和高级管理层应积极参与风险管理过程；应建立常规制度，保证银行的内部控制制度得到实施。 　　定量标准：要求银行每天计算风险价值（Value at Risk）。 增加了三级资本,用来反映市场风险对于银行持有短期头寸的影响 (1)最初发行期限2年以上的次级债券，（2）无担保，（3）如果监管当局不允许，不可提前偿还。 三级资本不得超过核心资本的250%。而且只能用来承担或覆盖市场风险。 。 1997有效银行监管的核心原则 7个方面25条核心原则 有效银行监管的先决条件－－原则１ 发照与结构－－原则２至５ 审慎法规和要求－－原则６至１５ 持续银行监管手段－－原则１６至２０ 信息要求－－原则２１ 正式监管权力－－原则２２ 跨国银行业－－原则２３至２５ 2004年的新协议 巴塞尔委员会于１９９９年开始对１９８８年的资本协议进行修改，新《巴塞尔资本协议》将于２００６年底在十国集团国家正式实施。 新