固定资产日常使与保养流程.pptVIP

* 供应商 办公室 使用部门 民族证券经纪业务管理变革项目 固定资产日常使用与保养流程 FA-FL-1 将固定资产随同产品相关技术文件送达 办公室对该固定资产及相关技术文件产品进行检验 整理产品档案，包括使用说明书、保修卡等 将产品档案原件存档，复印件随固定资产移交使用部门 接受产品及产品档案的复印件 建立部门使用的固定资产档案 按照使用手册使用固定资产 组织相关部门制定固定资产的使用手册并下达给使用部门 对于需要保养的固定资产查核其产品档案 制定固定资产期保养制度，下发使用部门及负责保养的部门 当需要保养时向办公室提出保养申请，或者根据保养制度进行保养 是否仍在保养期内 根据合同或保修卡提供保养服务 请供应商提供保修服务 聘请专业公司提供保养服务 签订保养服务协议 根据合同或协议检验保养服务的质量 提出付款申请，并更新固定资产产品档案 对所提供的保养服务验收签字 更新部门固定资产产品档案 参见付款管理流程 是 否 参见采购验收流程 固定资产定期保养制度 是否在保修期内？ 请供应商提供保养服务 否 是 固定资产使用手册 * 使用部门 办公室 民族证券经纪业务管理变革项目 固定资产维修流程 提出维修申请，填写维修申请书 经办人员协同相关人员调查损坏的原因 按照固定资产管理办法追究责任 查询固定资产产品档案了解需要维修的情况 是否仍在保修期内？ 请供应商提供保修服务 查找定点维修商档案，初步询价 进行维修 维修申请书交财务部安排付款 是 否 维修申请书2 维修申请书1 是否由人为造成？ 必要时协同有关技术人员确定是否值得维修 参见固定资产报废或出售流程 存档 维修商报价单 更新固定资产产品档案及相应的固定资产卡片 与供应商签订维修合同 否 是 是 否 在维修申请书上签字 维修申请书2 维修申请书1 是 维修申请书2 FA-FL-2 * 办公室 转出部门填写固定资产转移申请表 转出实物并变更固定资产实物登记表、固定资产卡片 转入部门 转出部门 财务会计部 根据固定资产转移通知单变更固定资产卡片、台帐 审核是否批准 调整固定资产的所属部门登记固定资产明细 固定资产明细帐 转出部门的部门经理审核 分发固定 资产转移 通知单 结束 固定资产转移 通知单4 固定资产转移 通知单1 固定资产转移 通知单2 转入实物并变更固定资产实物登记表、固定资产卡片 否 是 固定资产出租流程 是否可以出租？ 否 是 固定资产转移 通知单3 是否可以出售？ 否 是 民族证券经纪业务管理变革项目 固定资产转移流程 转移申请表2 固定资产 转移申请表1 转移申请表2 固定资产 转移申请表1 存档 经办人员根据固定资产使用情况加以调研 是否同意转移 填写固定资产转移通知单 固定资产 转移通知单 一式四份 1 2 固定资产卡片 3 固定资产卡片 2 固定资产卡片 3 存档 固定资产台帐 固定资产出售流程 固定资产报废流程 是 否 是否同意 报财务部审批 是 结束 否 是否有合适的转入部门 办公室总经理对是否转移进行审批 是 结束 否 FA-FL-3 * 总裁办公会或主管副总裁 收集、整理各部门的剩余固定资产出租申请单 办公室 原使用部门 是否可以出租 办理出租手续，登记固定资产实物登记表 结束 存档并监督承租方在租约规定的范围内使用 否 是 民族证券经纪业务管理变革项目 固定资产出租流程 财务会计部 在出租申请单上填写资产原值、已计提折旧净值等，并计算出租是否合算 财务会计部总经理审核 总裁办公会或主管财务副总裁审批 是否同意？ 固定资产 出租申请单3 是 否 是否批准 结束 是否未达预计使用年限或固定资产净值超过一定金额？ 分发固定资产出租申请单 结束 固定资产 出租申请单1 固定资产 出租申请单2 起草、修改出租协议 固定资产 出租协议 交公司稽核与法律部审核 签订固定资产出租协议，一式三份 固定资产 出租协议1 是否同意？ 存档并监督承租方在租约规定的范围内使用 登记固定资产明细帐并每月计提折旧 更改固定资产登记表及卡片 更改固定资产台帐及卡片 检查和监督租约执行情况，保证资产的保值、增值 固定资产 卡片 部门提出本部门剩余的固定资产，并填写固定资产出租申请单 否 是 否 是 否 是 固定资产 出租协议3 固定资产 出租协议2 固定资产 出租申请单 寻找内外部客户，并与其商谈租赁价格及相关事宜 办公室总经理进行审批 是否已有合适的承租部门 结束 否 是 FA-FL-4 * 总裁办公会或主管副总裁 审核报废申请和固定资产台帐 原使用部门 办公室 如为电脑设备，电脑中心审核是否同意 结束 否 是 民族证券经纪业务管理变革项目 固定资产报废流程 财务会计部 在报废申请书上填写固定资产原值、累计折旧