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主要内容 第一单元：帐套 第二单元：日记帐 第三单元：预算 第四单元：高级帐户结构和控制 第五单元：报表和分析工具 第六单元：外币和多币种会计 第七单元：多公司会计与合并 主要功能和特点 Oracle 总帐管理系统是一个综合的财务管理解决方案，它简化了下面这些任务的执行： 财务控制 数据收集 信息访问 财务报表和分析 使用 Oracle 总帐管理系统： 概览 与子分类帐的集成 使用开放接口 可使用已发布的开放接口与外部系统进行集成。 可撰写导入程序从外部系统或以前的会计系统中导入数据。 可在导入过程中进行完整的帐户验证处理。 与子分类帐共享信息 Oracle 子分类帐可以共享： Oracle 总帐管理系统帐套，该帐套由日历、币种和科目表组成 Oracle 总帐管理系统汇率，包括折换率类型、每日汇率、期间汇率和历史汇率 Oracle 总帐管理系统的日记帐分录来源和类别，用于记录事务处理的来源和目的信息 第一单元：帐套 第一单元的内容简介 创建科目表 创建帐套 描述您在建立自己的基本科目表结构时所考虑到的因素 完成创建一本帐套所必需的三项任务。 科目表结构 您需要使用 Oracle 总帐管理系统来： 定义用于日记帐分录和预算的帐户组合 定义用于报表和分析的帐户分层结构 会计日历 您需要创建一个日历来定义会计年度和它所包含的期间。 多币种支持 可启用多币种以输入多币种事务处理。 创建科目表 科目表结构 定义弹性科目表结构： 创建多达 30 个段，每段最多可有 25 个字符。 定义各字段名称及其出现顺序。 在每个字段后附加一个有效值的列表。 弹性帐户分层结构 可使用 Oracle 总帐管理系统创建多种不同的弹性父子帐户分层结构，以适应不同的组织需求。 分配父值和子值 定义父/子关系以便于生成报表和进行分析。 定义弹性域安全性规则 使用弹性域安全性规则将数据输入和联机查询限定为特定的值。 定义交叉验证规则 使用交叉验证规则禁止创建无效的帐户组合。 结合使用交叉验证规则与动态插入。 在输入科目表之前定义交叉验证规则。 创建帐套 多公司的多帐套 每个公司可包含多个帐套。 每个帐套可包含多个公司和/或部门。 定义会计日历 创建日历以定义会计年度及其包含的期间。 每次设置一个年度，并指定会计期类型。 根据需要定义多个日历，并为每个帐套指定不同的日历。 链接帐套与责任 使用 Oracle 系统管理员身份将帐套链接到总帐责任。 在开始 Oracle 总帐管理系统会话时，选择一个责任，以在同该责任相关联的帐套中输入和检索会计信息。 注意事项 创建帐套 创建至少一个帐套后才可开始使用 Oracle 总帐管理系统。 所需步骤包括： 定义会计弹性域，包括定义值集、段和段值 定义日历期间和日历期间类型 定义币种 定义帐套并将其分配给责任 会计弹性域注意事项 确定业务需求 创建垂直结构 使用独立段和从属段 设计大小和段编号方案 对段进行排序 使用动态插入 使用安全性规则 确定业务需求 把每个项类型指定为单独的段。 避免为一个段使用多个含义。 创建垂直结构 避免在会计弹性域中嵌入诸如公司 - 部门 - 地区 - 办公室 - 客户这样的水平结构。相反，设置如下例所示的垂直会计弹性域： 对段进行排序 在决定如何对帐户弹性域段进行排序时，需考虑数据输入的效率和用户的逻辑顺序。 将带有默认值的段放在帐户弹性域的开始或最后。 使用安全性规则 交叉验证规则：确保帐户组合始终和真正的帐户分配相对应。 弹性域安全性规则：根据责任限制对帐户弹性域段值的访问。 第一单元小结 本单元讲述了下列内容： 通过下列方式创建帐套： 定义科目表 定义会计日历 定义币种 定义会计科目弹性结构 定义值集 定义会计日历 定义币种和汇率 第二单元：日记帐 第二单元目标 输入、过帐和复核日记帐分录和批 冲销日记帐分录 定义和生成经常性日记帐和成批分配日记帐 从子分类帐中导入日记帐分录 定义分层审批以在过帐前对日记帐分录进行审批 会计期间 在输入日记帐分录之前，首先必须维护日历流。每个会计期都有下列五种状态之一。 日记帐分录类型 日记帐创建方法 日记帐组件 日记帐信息存储在三种 Oracle 总帐管理系统表中。 导入日记帐分录 创建基本日记帐分录 目标 创建日记帐分录批 创建人工日记帐分录 复核和更正日记帐分录 立即对日记帐分录进行过帐，或安排以后进行过帐 将日记帐组合成批 可以把具有共同属性的日记帐分录组织成批。共同属性组合的实例有： 日记帐类型 日记帐日期 人工日记帐 人工日记帐分录是您直接输入 Oracle 总帐管理系统的日记帐分录。人工日记帐分录有下列内容： 本位币分录 外币分录 统计分录 公司间分录 人工输入 日记帐组件： 冲销日记帐分录 可以使用冲销日记帐分录来冲销暂估、错误，或