会计信息系统原理与应用--总账业务.pptxVIP

第4章总账业务2. 总账设置4. 出纳管理5. 总账查询3. 日常总账业务处理Contents1. 总账业务处理4.1 总账业务处理4.1.1 总账的处理流程4.1.2 总账与其他子系统之间的数据关系4.1.3 日常总账处理1. 凭证处理工作流程2. 凭证输入及修改3. 会计凭证查询、打印及汇总4. 会计凭证的审核5. 会计凭证的记账6. 错误凭证的处理4.2　总账设置选项卡参数设置凭证不勾选“制单序时控制”可以使用应收、应付、存货受控科目不勾选“现金流量科目必录入现金流量项目”选项自动填补凭证断号银行科目结算方式必录凭证编号方式采用系统编号其他使用默认设置账簿按照默认设置凭证打印按照默认设置预算控制按照默认设置权限出纳凭证必须经由出纳签字；允许修改、作废他人填制的凭证可查询他人凭证会计日历会计日历为1月1日—12月31日； 数量小数位、单价小数位、设置为2位；本位币精度2位其他外币核算采用固定汇率；部门、个人、项目按编码方式排序4.2.1 设置总账参数 选择“业务工作”|“财务会计”|“总账”|“设置”|“选项”4.2.2 外币设置外币及汇率：币符：USD；币名：美元；固定汇率1:6.25。选择“基础设置”|“基础档案”|“财务”|“外币设置”科目代码科目名称辅助核算方向币别计量1001库存现金日记账借?1002银行存款?借?100201工行日记账/银行账借?100202中行