浙江钱江摩托股份有限公司内部审计-工作制度.docVIP

浙江钱江摩托股份有限公司内部审计工作制度 PAGE - PAGE 1 - 浙江钱江摩托股份有限公司内部审计工作制度 目 录 TOC \o 1-1 第一章 部门职责 第一节 部门使命 第二节 部门组织结构 第三节 部门主要职能 第四节 审计科科长职责 第五节 审计员职责 第六节 常规职能 第七节 特别职能 第二章 审计工作流程 第一节 审计工作日常流程 第二节 审计工作的牵制制约 第三章 附则 第一节 审计目标 第二节 审计时间 第三节 工作行为准则 第四节 审计档案的内容 第四章 附则 第一章 部门职责 第一节 部门使命 保证公司发展所需的各项资产、资金的真实性与合理性。行使内部审计监督权，依法检查会计帐目及其相关资产，对财务收支的真实性、合法、有效性进行监督和评价。对公司的资金运作、资产利用情况及其他财务运作情况进行分析评价，保证公司资产的真实和完整。 第二节 部门组织结构 1.2.1 分管的上级部门：审计委员会 1.2.2 部门岗位设置：审计科科长、审计员 第三节 部门主要职能 1.3.1 根据国家的有关财经法规和本公司各项财务管理制度、资金资产管理制度及其操作细则，对公司日常财务收支及经营管理活动进行审核；检查财务人员工作是否符合会计制度和财务制度； 1.3.2 对公司的会