商业银行(4个课时).docVIP

专题五 商业银行（4个课时） ★教学目标： 通过学习，了解现代商业银行的概念、特征、组织制度与发展趋势，掌握商业银行的主要业务、经营原则和管理理论，掌握商业银行信用创造的含义、过程及影响因素。 ★教学重难点： 1、商业银行的发展趋势 2、商业银行的经营原则 3、商业银行经营管理理论 4、商业银行的信用创造 ★教学方法： 1、课前预习——问题驱动——引向深入 2、理论与实践相结合 3、精讲与讨论相结合 ★导入新课： 随着市场经济的建立和发展，人们需要到银行去办理的事情也越来越多，因此，了解银行的基本知识是十分必要的。那么，商业银行的业务及经营管理是怎样的呢？这就是我们这节课所要学习的内容。 专题一 商业银行概述（1个课时） 一、商业银行的性质 商业银行是以追求最大利润为经营目的，以各种金融资产和负债为经营对象、为客户提供多功能、综合性服务的金融中介机构。 1、商业银行是企业。有自有资本；实行独立核算、自负盈亏；经营目标是利润最大化。 2、商业银行是特殊的企业。经营对象是特殊的商品——货币和货币资金 3、商业银行是特殊的金融企业。商业银行有别于中央银行和其它金融企业，真正意义上的商业银行，其业务是综合性、全功能的，它可以经营一切金融“零售”业务和“批发”业务，为客户提供所有的金融服务。 二、商业银行的类型 1、按业务范围分：分离型和全能型 2、按所有制分：国有银行、股份制银行和民营银行 3、按经营的地域范围分：全国性的商业银行和地方性的商业银行 三、 商业银行的组织体制 （一）单一银行制：又称单元银行制，是指银行业务只由一个独立的银行机构经营，不设或不准设立分支机构的银行组织制度。单一银行制以美国为代表。 （二）分支行制：又称总分行制，是银行在大城市设立总行，并在该市及国内或国外设立分支行的制度。多分支行的业务经营和内部事务管理统一按照总行的要求进行。目前世界上大多数国家的商业银行都采用这种制度。 ??? （三）持股公司制：又称集团制，是由一个集团设立股权公司，再由该公司控制或收购一家或一家以上银行的组织形式。银行持股公司有非银行性持股公司和银行性持股公司两种类型。这种银行组织形式在美国最为流行。主要是针对法律不允许开设分支行的规定的一种逃避策略。 （四） 连锁银行制：是指由同一个人或同一个集团购买若干个银行的股份，控制这些银行经营决策。法律上这些银行保持独立，然而经营上实际由某个人或集团控制。 四、商业银行的内部组织结构 现代商业银行的主要形式是股份有限公司。股份制商业银行内部组织机构一般由决策机构、执行机构和监督机构所组成。 1、决策机构包括股东大会、董事会及董事会下设的各个委员会； 2、执行机构包括总经理或行长及总经理领导下的各种业务部门和职能部门； 3、监督机构包括监事会及各种检查委员会。 五、 商业银行的发展趋势 ??? 1、业务综合化：20世纪70年代以后，商业银行逐渐由职能分离型向全能型体制转变。80年代以后，银行的混业经营有很大发展。 ??? 2、资本集中化：20世纪80年代以来，随着金融竞争的加剧，商业银行的购并活动非常活跃，尤其是一些银行巨头的兼并，也促进了全能银行的发展。 ??? 3、经营国际化：随着世界经济的国际化，一体化的发展，各国的主要商业银行都以全球眼光来发展业务，在全球设立分支机构。 4、技术电子化：（智能化、网络化、虚拟化）自动存取款机、电话银行、自助银行。基本前提是货币虚拟化、电子货币。 5、金融创新化：业务创新（技术、产品、市场）、制度创新 6、资产证券化：在国际金融市场上相当一部分贷款已被发行各种证券进行融资的方式所代替。并且，银行已成为国际债券的重要持有者与发行者。 专题二、商业银行的业务（1个课时） 一、资产业务 又称能动业务，是商业银行运用资金，取得经营收入的业务。 （一）贷款：把握贷款的分类及各种形式的贷款（详见教材P123页） 补充：重点介绍“透支” ◆什么是信用卡透支 1、所谓“透支”，是指持卡人在其信用卡帐户上资金不足或无资金的情况下，通过信用卡在透支限额从发卡机构内获取一定的资金额度使用信用卡进行消费。 2、根据《信用卡业务管理办法》第17条、第18条、第19条的规定，信用卡持卡人可以在法定的限额和期限内进行消费用途的透支，透支限额为金卡1万元，普通卡500元。透支期限最长为六十天。信用卡透支利息，自签章日或银行记帐日起十五日内按日息万分之5计算，超过十五日按日息万分之10计算，超过了三十日或透支超过规定限额的，按日息万分之15计算。透支计息不分段，按最后透支时间的最高利率计息。 由此可见，持卡人须用信用卡透支时，既要了解透支计息的有关规定，还要考虑自己的还款来源和家庭承受能力，当信用卡透支后，透支款应尽可能在１５日之内归还，以避免支付高额利息。