毕业设计--商业银行对上市公司客户信用风险控制研究（可编辑）.doc

湖南大学 硕士学位论文 商业银行对上市公司客户信用风险控制研究 姓名:杨茜云 申请学位级别:硕士 专业:金融学 指导教师:易传和学何论文 摘 要 近年,我国上市公司贷款逾期、无力偿还等违约事件屡屡发生,给银行带来 了较大的风险,甚至造成了巨额损失。为此,商业银行对上市公司客户信用风险 控制的理论研究和管理方法亟需得到进一步地重视和发展。 本文从商业银行的角度出发,将上市公司的信贷风险和影响信贷风险的股票风 险作为研究的对象;通过对上市公司的统计数据的深入分析,总结了上市公司客户 的信用风险存在着贷款规模大、劣质公司多、高负债经营和关联交易频繁、关联关 系复杂四大特点;从资产质量分析的角度介绍了目前商业银行信用风险控制的一般 途径。在此基础之上,考察了上市公司客户信用风险现状:通过对具体的上市公 司信用风险案例分析得出,上市公司在银行贷款流失中扮演了直接从银行获取贷 款或者为违规贷款提供担保的角色;通过对上市公司的融资、业绩和关联交易的 统计学分析,证明现阶段我国上市公司存在着较大信用风险并呈扩大的趋势。 结合上市公司信用风险的特点和影响因素,构建上市公司客户信用风险控制 的框架。对上市公司客户信用风险防范措施的研究应该针对其特点和本身管理存 在的缺陷进行,包括从组织上、技术上、管理上三方面结合,构建组织控制体系、 技术控制体系和过程控制体系。组织控制体系强调要建立专门的上市公司客户信 用风险管理部;技术体系建立了资料层和决策层,达到风险评价和风险预警的 作用;过程控制体系将贷前、贷时和贷后三个环节与技术系统充分的结合起来, 力求将风险控制在自身能够承受的范围以内。 最后,对上市公司客户信用风险的控制提出具体措施:通过转换对上市公司 信用风险的认识、加强专业队伍的建设和完善银行操作风险机制来加强商业银行 内部建设;从建立银行业统一的数据库、改良上市公司信用风险评价预警技术着 手,改善信用风险管理的技术手段并达到最佳风险控制效果,实现风险可控前提 下的动态平衡;同时要抓住上市公司信用风险的各个风险点完善管理手段。 关键词:商业银行;上市公司;信用风险;框架设计;控制措施商、银行对.卜.市公司,客户信用风险控制研究 , ,. , ’ ., . ’ , .’ ’, ., ’ ., ,. , ,’ . , , . , ’ . ,. ,. ’.’ ,, ,’ , 硕:学位论文 . . . 。 ., . . . : , ;, ’ .; ? . : ; ; ; ; 硕学位论文 附表索引 表. 上市公司?年新增贷款额表.上市公司亏损统计表表.部分上市公司违规贷款一览表. 表.上市公司资产负债率综合指数. 表. 年高负债亏损上市公司一览表?. 表. ~年关联交易数目表.. 表. 上市公司年融资?. 表. ~年我国上市公司债务融资结构? 表. 年上市公司业绩变化表.关联交易结构表.. 表.上市公司担保怪圈表?. 表. 上市公司信用评价指标. 商业银行对卜市公客户信用风险栉制研究 插图索引 图. 违规贷款流失关系图?. 图.上市公司债务融资结构趋势图. 上市公司年业绩变化图. 上市公司信用风险控制体系图. 图. 上市公司信用风险控制组织结构??. 图. 上市公司信用风险组织与整体关系?. 图.上市公司信用风险技术控制结构??. 图. 上市公司数据库结构图. 图.评价库功能??. 图.信用评级步骤?. 图. 总体处理流程设计 图. 银行业统一数据库??. 湖南大学 学位论文原创性声明 本人郑重声明:所呈交的论文是本人在导师的指导下独立进行研究所取 得的研究成果。除了文中特别加以标注引用的内容外,本论文不包含任何 其他个人或集体已经发表或撰写的成果作品。对本文的研究做出重要贡献 的个人和集体,均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法 律后果由本人承担。 日期:劫刁年,月乡。日 作者签名:噼彩弓 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定,同意学 校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版,允许论文被 查阅和借阅。本人授权湖南大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入 有关数据库进行检索,可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编 本学位论文。 本学位论文属于 、保密口,在 年解密后适用本授权书。 、不保密司。 请在以上相应方框内打“√” 日 作者签名: 韶易 日期:力痧/年月勿日 导师签名: 日期:功年岁月即日 阡硕学位论文 论 第章 绪 .选题背景与意义 ..选题背景 信用风险是商业银行最主要的风险形式,降低不良贷款一直是我国商业银行 面对的艰巨任务。虽然,年我国商业银行的不良贷款控制较好,但是,银