银行保密制度(修正版).docVIP

PAGE PAGE 19 复旦大学高等教育自学考试（本科）毕业论文 题目：论银行保密制度 准考证号： 专业：行政管理 作者：小臭猪 指导教师：胡金星 完成日期： 二○一○年五月 摘 要 在银行法中，银行保密制度是银行与客户关系中一个非常重要的法律问题，它对于客户金融隐私权的保护具有重要作用，英美法系和大陆法系对此都有明确的规定。但随着社会的发展，银行保密制度也逐渐暴露出一些弊端。因此，法律又创设了银行保密制度的例外规则，即在特定情形下，银行有义务对客户相关信息进行披露。银行保密制度的弊端引发了一系列法律问题，并招致越来越多的争议。特别是在信用征信、打击洗钱犯罪、开展税务调查和金融监管等方面，严格的银行保密制度都为信息获取造成了极大的法律障碍。从理论上看，这些问题实际上是银行保密与信息披露之间、个人隐私权利与社会公共利益之间的矛盾造成的。而不同国家对银行保密制度确定的宽严程度不一，加之管辖权的域外扩张，又使得这种冲突在国际交往中频繁发生。表面上看这是各国立法存在分歧所致，但造成分歧的根本原因则在于各国立法选择背后的利益趋动。例如，美国为配合其国内打击恐怖主义及金融犯罪的需要加大了信息披露的力度，而瑞士为维持其金融业的繁荣则固守严格的银行保密制度。解决银行保密制度带来的各种法律问题，既要以社会公共利益为本位，又要注重保障公民的金融隐私权不受非法侵害；既要改革完善国内立法，又要加强与国际社会的合作；既要符合本国社会需要，又要注重国际社会整体利益的协调。我国法律对银行保密义务缺乏系统的规定，在实践中也往往忽视对金融隐私权的保护。无论从立法体例还是制度内容来看，都存在诸多缺陷，因此，我国亟需加快银行保密的立法步伐，制定专门的银行保密法律，完善银行保密的具体内容，规范信息披露的范围和程序，从而建立起一套适应现代社会发展需要的银行保密制度体系。 关键词：银行保密；信息披露；金融隐私；公共利益 目 录 第1章 绪论 ..5 1.1选题背景与意义 . 5 1.2国内外文献综述 ..5 1.3本文的研究方法及基本思路 7 1.3.1研究方法 .. 7 1.3.2基本思路 . ...7 第2章 银行保密制度的产生及理论基础 ...7 2.1银行保密制度的概念 ..8 2.2银行保密制度的历史渊源 ..8 2.3银行保密制度产生的经济政治背景 9 2.3.1银行保密制度产生的经济背景 ..9 2.3.2银行保密制度产生的政治背景 9 2.4银行保密制度的理论基础 . 10 2.4.1“默示条款”理论 10 2.4.2“附随义务”理论 . .11 2.4.3隐私权理论 11 2.4.4对银行保密制度理论依据的评析 12 第3章 银行保密制度的范围与例外 13 3.1银行保密制度的范围 13 3.1.1银行保密义务的主体 13 3.1.2银行保密义务的对象 ..13 3.1.3银行保密义务的客体 ..14 3.1.4银行保密义务的内容. .. 15 3.2银行保密制度的例外 ..15 3.2.1法律强制披露 . 16 3.2.2为公共利益而披露 . ...16 3.2.3银行为自身利益而披露 ... ..17 3.2.4经客户同意而披露 ..17 3.2.5银行保密信息披露的程序 . ...18 结 论 ..19 参考文献 .. ..21 第1章 绪论 1.1选题背景与意义 银行对客户账户及与账户相关的资料负有保密义务，是长期以来形成的惯例，这被认为是维护客户隐私权、增进银行与客户之间信赖关系、增强银行竞争力的重要手段。然而在最近几十年里，银行保密义务总是与一些严重的社会问题联系在一起，如逃税、洗钱、贩毒、贪污受贿等。同时，银行保密制度也妨碍了各国经济信息的交流，成为跨国金融监管的障碍。于是，各国立法开始对银行保密制度做出种种例外规定，在特定情况下，银行有义务按照一定的程序对客户信息进行披露。我国社会目前对银行保密制度尚缺乏足够的认识，尽管公民对加强隐私权保护的呼声越来越高，但是很少有人意识到银行保密法律制度对于个人财产隐私保护的重要性，立法中对银行保密的规定也没有形成一个完备的法律体系。随着我国金融业的对外开放，越来越多的外国银行及其它金融机构将进入我国市场，无论是从规范金融市场