第五节 存款性金融机构.pptVIP

第五章 存款性金融机构 Contents 存款性金融机构 吸收存款→资金主要来源的金融机构。 包括：中央银行、商业银行、专业银行、信用合作社、财务公司等。 2.按业务范围：国际性、全国性和地方性 国际性：国际货币基金组织、世界银行。 全国性：如我国的工农中建四大银行。 地方性：社区银行、城市信用社、农村信用社等。 第二节 商业银行 一、属性 （一）含义 以经营工商业存贷款为主要业务，以利润为主要经营目标的金融企业。 （二）性质→特殊的金融企业 1.是企业 2.具有特殊性（与企业及其他金融机构相比） 二、产生 先驱：货币经营业 早期的商业银行具有高利贷的性质。 现代银行的形成 1.由旧式高利贷性质的银行转变而来。 2.通过股份公司形式直接建立。 1694年，英国建立了第一家股份制商业银行—英格兰银行。 三、商业银行的组织制度 组织制度即商行存在形式，由于各国政治经济环境不同，商行的组织制度也不同。 1.单一银行制 2.分支行制 3.银行持股公司制 4.连锁银行制 1.单一银行制（单元银行制）：银行业务完全由一个独立的银行经营而不设立分支行→美国 优点： 防止银行业的集中和垄断 有利于协调地方政府与银行的关系，服务于当地区经济的发展 独立性和自主性强，业务经营灵活性较大 银行从业人员对当地情况比较熟悉、容易开展业务 缺点： 限制了业务的发展和金融创新 削弱银行的竞争力、抵御风险能力较弱 2.总分行制：除总行外，还设立分支机构，分支机构由总行统一领导指挥。 优点： 便于银行吸收更多资金，扩大经营规模，增强实力，实现规模经营 放款分散于各分支行，利于分散风险，提高安全性 总数少，便于央行的管理 能在众多的分支机构间调度资金，提高资金使用效率 缺点： 容易形成垄断 加大了银行内部控制的难度←分支机构太多会给管理工作带来困难 决定业务方针等重大问题时需逐级请示，经营不够灵活及时 3.连锁银行制：由某个人或某个集团购买若干家独立银行的多数股票→控制这些银行 4.银行持股公司制：某个人或个集团成立一个股份公司（持股公司），由该公司收购两家以上的银行的股票→流行于美国东北部，为规避对开设分行的限制。目前已成为银行制度中越来越重要的一种组织形式。 银行持股公司制的优点： 　① 回避开设分支行的限制，既不损害单元银行制的总格局，又能行分支行制之实； 　② 能有效扩大银行资本总量，做到地区分散化、业务多样化，更好地进行风险管理和收益管理，增强银行实力，提高抵御风险和竞争力； ③ 兼单元银行制和分支行制的优点于一身。 缺点： 易形成银行业的集中和垄断，不利于自由竞争，阻碍银行业的发展。 四、商业银行业务 负债业务（基础）→形成商行资金来源 1.自有资本：银行为开展业务而自筹的可长期占用的资金。 包括： 股本 资本公积 未分配利润 损失准备：贷款损失准备金、投资损失准备金 附属性债务：资本票据、资本债券 自有资本功能：营业、保护、监管 2.存款负债→被动负债 ⑴活期存款→支票存款 可以签发支票并根据需要随时提款→目的：获得支票借银行办理转账结算 流动性大，存取频繁，手续复杂，风险较大，因此银行不付利息。 ⑵定期存款：流动性差，有固定期限，利率较高，提前支取会损失利息，多采用定期存单的形式。 ⑶储蓄存款：客户为积蓄货币和取得利息开立的存款，分为活期、定期、定活两便等种类。 存款结构的变化：60年代后定期、储蓄存款的比重越来越大,使商行的存款长期化，稳定性提高，但成本上升。 2005年我国商业银行的存款种类与结构图 ⑴同业借款 ⑵向中央银行借款 ⑶从国际金融市场借款 ⑷临时资金占用 ⑸发行金融债券 资产业务：银行运用资金获取收益的业务 1.现金资产：银行为应对客户提现而持有的流动性最强的资产→流动性强、收益低 包括： 库存现金（银行金库中的现钞和硬币） 在中央银行存款 同业存款 托收未达款 →称为一级准备，构成银行安全性的第一道防线 2.贴现 银行应客户要求，买进未到期的票据→扣除贴现息 计算公式： 贴现息=票据面额×贴现率×未到期天数/360 贴现付款额=票据面额—贴现利息 例：某顾客持一张面额为10000元，还有90天才到期的票据申请贴现，年贴现率为8%，则贴现付款额 ＝10000×（1－8%×90/360）=9800（元） 3.贷款：最主要的收入来源 1.按保障形式：信用贷款、抵押贷款、担保贷款 2.按期限：短期、中期、长期贷款 3.按贷款对象：工商业贷款、农业贷款、消费贷款、不动产抵押贷款 4.按贷款的占用形态：正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款、呆帐贷款（后三类为不良贷款）。 ?从2002年开始，我国采用贷款5级分类法，贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失等5种类型。 逾期贷款：借款合同到