第五节商业银行经营学(贷款业务).pptVIP

补偿余额 补偿余额通常是贷款协议的一个组成部分，是指借款人应银行的要求，在银行账户上保留的一定数量的活期存款和低利率的定期存款。贷款协议所要求的补偿余额平均占贷款总额的比率多在10%-20%之间，15%为一般水平。 银行之所以要求补偿余额，是因为希望借款人是自己资产负债表双边的客户，也就是说既是借款者又是存款者。 银行收取的贷款利息虽然可能较低，但由于补偿余额降低了借款人的实际可得贷款额，银行事实上获得了隐含的利息，增加了收益。 隐含价格 隐含价格是指贷款定价中的一些非货币性内容。 为了降低银行的信贷风险，银行往往对借款人可能影响贷款安全的活动做出各种限制，比如主营业务不得改变、再融资不得超过一定的数额、企业的领导班子必须保持稳定等。 这些内容本身不会直接给银行带来货币收入，也不直接形成借款人的货币支出，但可以降低银行的贷款风险，影响借款人的实际成本，因此这些内容事实上也构成了银行贷款价格的一部分。 三、影响贷款价格的主要因素 信贷资金利息成本 贷款风险 贷款费用 借款人的信用及与银行的关系 目标收益水平 贷款供求关系 通货膨胀预期 金融市场的竞争程度 信贷资金利息成本 银行的信贷资金利息成本可以由平均成本和边际成本两个不同的口径来衡量。 信贷资金的平均利息成本是指为筹集一单位的信贷资金所平均花费的利息数额。通常以现有的信贷资金来源情况为前提，从过去一段时间的历史数据中计算而得出的。 信贷资金的边际利息成本是指每增加一单位的信贷资金所需花费的利息数额。信贷资金的边际利息成本根据资金来源的种类、性质、期限等不同而不同，每一种资金来源都会有不同的边际利息成本。 贷款风险 假如无风险利率为r，一笔贷款的违约概率为d，即能按期收回贷款本息的概率为1-d，那么贷款的利率R应该满足下列等式： 风险与价格正相关。 当贷款面临的风险过大时，银行向借款人收取与其风险水平相对应的风险溢价可能并不是明智的做法，因为这种做法会增加借款人违约的可能性，结果是银行在此种贷款上的收益小于优良贷款所带来的收益。当贷款的利率很高时，贷款企业只有把贷款用于风险很大并且收益很高的项目时才可能有利可图，但借款人这种投机行为又进一步增加了贷款的风险，最后的结果很可能是银行不可能收回贷款。 贷款费用 贷款费用是指发生在银行信贷工作中的非利息费用。 一般而言，银行对每一种贷款的收费种类及相应的标准都有自己的具体规定，因此，在确定某一笔贷款的具体费用时，只需将贷款金额乘以对应的费用比率即可。 四、贷款定价方法 目标收益率定价法 这是根据银行贷款的目标收益率来确定贷款价格的方法。在为一笔贷款定价时，贷款主管人员必须考虑发放贷款的预期收益，给借款人提供资金的成本、管理和收贷费用及借款风险等。其计算公式： 贷款收益=贷款利息收益+贷款管理手续费 贷款费用=借款人使用的非股本资金的成本+办理贷款服务和收贷费用 应摊产权资本=银行全部产权资本对贷款的比率×该笔贷款余额 例如：某信贷主管人员对某一公司客户以12%的年利率发放一笔100万元的贷款。并收取5000元的手续费。银行发放该笔贷款的资金成本率为11%，贷款管理成本为2000元，银行产权资本对贷款的比率为10%，假定借款人使用的贷款资金净额等于未归还的贷款余额。 根据上述公式计算： （12%×100万元+5000元-11%×100万元-2000元）/（10%×100万元）=1.3万/10万=13% 即该笔贷款的税前预期收益率为13%。将该收益率与银行的目标利润率进行比较，来决定该笔贷款的定价是否合理。 * * 第五章 贷款业务 一、贷款种类 银行贷款：是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。 第一节 贷款种类和政策 贷款对象 贷款条件 贷款用途 贷款期限 贷款利率 贷款方式 活期贷款也叫通知贷款，是指在贷款时不事先规定贷款期限，商业银行可以随时通知客户要求还款，客户也可以随时归还的贷款。 贷款灵活性强，通常用于商业银行分支机构之间或总分行之间的资金调剂，也用于与其它金融机构（如证券公司或投资银行）之间的资金往来。 ①活期贷款 （一）按贷款期限分类 ②定期贷款 ③透支 指具有固定偿还期限的贷款。按照偿还期限的长短，又可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。 是指活期存款户依照合同向银行透支的款项，它实质上是银行的一种贷款。 ① 信用贷款 （二）按贷款的保障条件分类 ② 担保贷款 ● 抵押贷款 ● 质押贷款 ● 保证贷款 ③ 票据贴现贷款 是指银行应客户的要求，以现款或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款。 票据贴现和发放贷款的异同 都是银行的资产业务，都是为客户融通资金