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第六章　商业银行 第一节 商业银行的性质与职能 第二节 商业银行的主要业务 第三节 商业银行的业务管理 第一节 商业银行的性质和职能 商业银行是以利润最大化为目的，提供包括信贷、储蓄、支付服务在内的最广泛金融服务和在经济中发挥最广泛金融服务功能的金融机构。 ——《商业银行管理》 （美）彼德.罗斯 一、商业银行性质 以经营金融资产和负债为主要业务，以利润最大化为经营目标的多功能综合性金融企业。 商业银行业务的特殊性： 与企业相比：经营活动对象是货币资本及其衍生产品，经营范围是特殊的领域—货币信用领域； 与中央银行相比：面向社会公众以盈利为目的； 与其他金融机构相比：提供全面的金融业务 二、商业银行的职能 1、充当信用中介：承担信用风险 2、支付中介：节约流通费用 3、创造流通工具：创造银行票据和派生存款； 4、金融服务职能：提供各种服务项目 三、商业银行的组织形式 （1）职能分离型模式，也叫分业经营模式：银行业务与证券业务分离，英国为代表。 特点是：以短期的自偿性业务为主，好处是经营安全、利润稳定，弊端是限制银行业的竞争力。 （2）全能银行模式，也叫综合化经营模式：银行可以经营信贷、证券、信托等业务，以德国为代表。 特点是：经营综合业务，包括长期信贷，好处是有利于银行全方位开展业务，但风险大，监管难度大。 2、按机构设置 （1）单一银行制：独家银行制，是美国最古老的银行制度，不设分支机构，银行业务由银行本部经营。 源于美国联邦制的政治制度，1994年立法废除，允许跨州设立分行，但有些州仍实行单一银行制。 防止银行过于集中。 一个提供全部业务种类的营业所 　　 　　　　 　　　　附加专门性服务设施 　自动提款机　销售网点终端　　便利窗口 　　　　单元制银行的组织结构 美国目前单一银行制的情况： 1、1993年底，有39个州和哥伦比亚特区通过立法，允许商业银行在区内开设分行； 2、1994年9月通过《THE RIEGLE –NEAL》法案，允许商业银行跨州设立分支机构，单一银行制在美国被废除。 单一银行制的优点：1、银行与地方联系密切；2、银行家数较多，有利于维持竞争局面，防止垄断；3、银行独立性大；4、银行内部管理层次少，有利于加强内部管理和中央银行货币政策的贯彻实施。 单一银行制的缺点：1、不利于获得规模经济优势；2、银行业务多集中于一个地区，抗风险能力弱；3、不能充分利用高新技术进行金融创新，发展受限 （2）分支银行制 总分行制的优点：使客户得到服务的便利；易于采用先进计算机设备，取得降低成本、增加盈利的规模效益；便于总行在全国范围内调度资金，降低流动性风险；银行业务受地方政府干预较少，有利于规范化经营，有利于中央银行的监管。 总分行制的缺点：增加了银行管理的难度；银行规模过大也易于形成垄断。 思考：是单一银行制还是分支行制好呢？ 银行持股公司的类型。银行持股公司分为两种类型：一是单个银行持股公司，即控制一家银行。二是多银行持股公司，即控制两家以上的银行。如美国花旗银行就是多银行持股公司。 我国商业银行的机构设置属于总分行制类型；经营模式则是分业经营模式。 1994年以前，我国的银行基本上属于综合化银行类型，银行可以经营长短期商业性和政策性投融资、信托、证券、甚至保险等业务。但是导致了金融领域的混乱状况。 为了整治金融秩序，国家规定银行业与信托业、证券业、保险业的分业经营制度。 从发展趋势上看，混业经营是银行业的发展方向。 目前已出现金融控股集团，如中信集团/、光大集团/等。 中间业务范围的扩大和融资、融券业务的开展，标志着分业经营的模式在开始打破。 第二节　商业银行的主要业务 一、商业银行的资产负债表 资产负债表是综合、概括地反映商业银行资产、负债业务的财务报表。 资产负债表左边是商业银行的各项资产，（即资金运用）； 右边是商业银行的各项负债（即资金来源），它又可分为银行负债和银行资本（所有者权益）两大类。 资产总额＝负债总额十所有者权益 某国有商业银行资产负债表 2003.12.31 亿元人民币 头寸 头寸一般是指商业银行的流动资产，相当于资产负债表中的“储备资产”项下数据。 “轧头寸”：银行每天匡算储备资产，预测下日的支出与收入的款项； 收大于支，为“头寸长”，需设法拆出； 支大于收，为“头寸短”，需设法拆入 拆出或拆入头寸，为“调头寸” “头寸松”和“头寸紧”。 基础头寸、可用头寸 二、商业银行的负债业务 （一）存款业务 1、活期存款（也称支票存款） 可由