保险商品利润解析.docVIP

附表六　保險商品利潤分析 一、商品名稱 二、精算假設 三、利潤指標 ※下列三項指標均須填報，但於下述之「目標之訂定及獲利性分析」處，除邊際利潤指標必須做分析外，可由公司自行依實際需要另作分析。 ※年齡部分，需包含最低及最高投保年齡及以10歲為基準之每間隔10歲之年齡。 例：某商品投保年齡為0~75歲，則下表需列出0，10，20，30，40，50，60，70，75等年齡。 １、預測期間之淨利（損）現值總和對保費現值總和之比率（邊際利潤） （折現率部分，請使用「資產配置計畫書」之「預期投資報酬率」。） 年期 ? ? ? 年齡＼性別 男性 女性 男性 女性 男性 女性 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ２、預測期間之淨利（損）現值總和對第一年度保費之比率 （折現率部分，請使用「人身保險業辦理資訊公開管理辦法」之獲利能力指標中之「業主權益報酬率」；但公司之「業主權益報酬率」為負值時，請改用「資產配置計畫書」之「預期投資報酬率」。） 年期 ? ? ? 年齡＼性別 男性 女性 男性 女性 男性 女性 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ３、預測期間之淨利（損）未來值總和 （折現率部分，請使用「資產配置計畫書」之「預期投資報酬率」。） 年期 ? ? ? 年齡＼性別 男性 女性 男性 女性 男性 女性 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 四、目標之訂定及獲利性分析 １、請說明本險所選用之指標（至少須包含邊際利潤指標）及此指標之目標值，並就其結果作合理性分析。 ２、本險之損益兩平業務量為何？ ３、若本險以邊際利潤為指標之分析中有出現負值時，需敘明理由及其對公司財務之影響程度及因應方式。 　 保險商品敏感度測試 一、商品名稱 二、精算假設 （１、同利潤分析之精算假設。 ２、該商品之年齡、性別、繳費年期、保險金額等之分布假設及分析。） 三、測試結果 （本表以5個精算假設為例，A：同上述二之精算假設，若精算假設非為下表所列範圍，請說明精算假設測試幅度之訂定理由） 項目 利率註一 脫退率 死亡率 罹病率 費用率 邊際利潤 邊際利潤 增減幅註二 1 A A A A A ? - 2 A+1% A A A A ? ? 3 A-1% A A A A ? ? 4 A A*1.5 A A A ? ? 5 A A*0.5 A A A ? ? 6 A A A*1.1 A A ? ? 7 A A A*0.9 A A ? ? 8 A A A A*1.25 A ? ? 9 A A A A*0.5 A ? ? 10 A A A A A*1.1 ? ? 11 A A A A A*0.9 ? ? 最差註三狀況 A+1% （或A-1%） A*1.5 （或A*0.5） A*1.1 （或A*0.9） A*1.25 （或A*0.5） A*1.1 （或A*0.9） ? ? 註： 一：此變數包含投資報酬率、宣告利率、……等利率相關變數。 二：增減幅是以項目1為比較基準。 三：請由精算人員判斷相關變數在何種條件下，將使邊際利潤達最差狀況。 ? 四、各精算假設敏感度測試分析 （應包含除各精算假設測試結果之比較分析外，另須對最敏感之精算假設縮小測試幅度做更深入之分析，並說明各狀況下公司之因應方式。）