宁夏英力特化工股份有限公司期货套期保值管理办法.PDFVIP

宁夏英力特化工股份有限公司 期货套期保值管理办法 第一章 总则 第一条 为加强宁夏英力特化工股份有限公司（以下简称 “公司”）对期货套期保值业务的管理，有效防范和化解风险， 根据国资委《关于进一步加强中央企业金融衍生业务监管的通 知》、《企业内部控制基本规范》及国家有关法律法规制定本管理 办法。 第二条 公司在期货市场以从事套期保值交易为主，不得进 行投机交易。 公司的期货套期保值业务只限于在期货交易所交易的 PVC 期货品种，主要目的是用来回避现货交易中价格波动所带来的风 险。 第三条 销售分公司负责期货业务，制订公司期货套期保值 业务等相关的管理办法。 第四条 公司审计部负责对公司期货套期保值业务相关风 险管理进行评价和监督。 第五条 公司定期向董事会报告期货套期保值业务开展情 况，明确报告类型及内容，报告时间及频率。 第六条 公司董事会根据公司提交的报告，定期或不定期对 现行的期货套期保值管理办法进行评价，确保其与公司的资本实 1 力和管理水平相一致。 第七条 公司根据实际需要对管理办法进行评审和修订，确 保管理办法能够适应实际运作和规范管理的需要。 第二章 组织机构及职责 第八条 公司的期货套期保值业务组织机构设置如下图所 示： 总经理 主管副总经理 期货业务操作部门 期货业务合规管理部门 期货业务结算部门 期货业务监督部门 （销售分公司） （证券部） （财务产权部） （审计部） 档案管理 合规管理 资金调拨 会计核算 风险监督 交易员 结算员 员 员 员 员 员 员 第九条 公司按以上组织机构及职责设置相应岗位，具体如 下： （一）交易员：由专职人员担任，负责监控市场行情，根据 套期保值交易方案，向期货经纪公司下达指令交易。 2 （二）结算员：由销售分公司核算员兼任。主要职责是：根 据公司保证金情况，确定保值头寸限额；负责成交情况的预结算 处理。 （三）档案管理员：由销售分公司档案管理员兼任。主要职 责是：负责套期保值相关档案的管理。 （四）合规管理员：由证券部主任兼任。主要职责是：监督 公司遵守有关期货的法律、法规及政策；监督公司执行内部期货 业务管理办法；定期审查交易部门的相关业务记录，定期审查公 司境内期货交易风险控制管理办法的设计与执行，及时发现期货 业务管理中存在的内控缺陷，提出改进意见并报告；检查相关建 议措施的落实情况；根据监管政策的变化，对公司的期货业务管 理办法提出相应的修改意见。 （五）资金调拨员：由财务产权部主任兼任。主要职责是： 参与审核公司的具体保值方案及资金使用计划；审核公司与期货 公司的资金收付业务。 （六）会计核算员：由财务产权部会计核算员兼任。主要职 责是：负责套期保值财务处理等相关工作。 （七）风险监督员：由审计部主任兼任。主要职责是：制定 期货业务有关的风险管理政策及管理工作程序；监督期货业务有 关人员执行风险管理政策和风险管理工作程序；审查期货经纪公 司的资信情况；参与审核公司的具体保值方案；核查交易员的交 易行为是否符合套期保值计划和具体交易方案；对期货头寸的风