内审核员培训教本.pptVIP

* 四、审核过程的控制 1.审核活动控制 1）审核计划的控制，原则上，审核按计划进行，特殊情况下，可做适当调整，并进行沟通。 2）审核活动的控制 3）审核结果的控制 * 2.审核期间的组织协调（沟通） 1)对沟通做出正式安排，根据审核的范围和进行程度安排审核组内及与受审核方的沟通。 2)规定审核组内部沟通，审核组定期讨论并交换审核信息，评定审核进展情况，以及是否需要重新分配审核任务。 3)审核组长适当时与受审核方、审核委托方的沟通，当审核证据涉及到重大的风险问题，如重大的质量隐患，大批的产品不合格的趋势等，应立即报告受审核方，必要时报告审核委托方。 4)审核范围的更改应经审核委托方评审和批准。 * 2.审核期间的组织协调（沟通） 5）当审核证据表明不能实现审核目标时，审核组长应向审核委托方，受审核方报告，并确定适当措施，如：重新确认或修改审核计划或变更审核目的，审核范围或终止审核。 6）审核员发现的任何超越审核范围的问题，如：重大的环境污染、重大职业安全问题等，审核员应记录，并向组长报告，以便审核委托方和受审核方进行沟通（但此类问题不开不合格报告） * 五、形成审核发现 1.对照审核准则评价审核证据形成审核发现，应汇总与审核准则符合的情况，用以表明对审核范围涉及的场所职能和过程进行了审核。 2.审核发现应表明与审核准则的符合或不符合，应记录每个符合的以及不符合的审核发