某集团股份公司资金管理程序.docVIP

修订状态：A－00 第 PAGE 9 页 共 NUMPAGES 11 页 发布日期： 资金管理程序 1 目的 为确保公司资金正常运转，满足经营、投资、发展需要，加强资金收付的监管，提高资金的整体使用效率。 2 范围 适用于**集团有限公司资金管理。 3 职责 3．1总裁 审批全面预算及临时追加预算，审批《资金三个月滚动预算》，审批《资金平衡月报表》，按《资金审批权限》规定审批资金支出。 3．2 财务总监 审核全面预算、临时追加预算、《现金流量三个月滚动预算》、《资金平衡月报表》，《资金周报表》，按《资金审批权限》规定审核或审批指定资金支出。 3．3财务部 3.3.1财务部资金主管负责编制与审核全面预算、临时追加预算、《资金三个月滚动预算》、《资金平衡月报表》，《资金周报表》，按《资金审批权限》规定审核或审批指定资金支出，负责资金的安全、调拨、融资、控制等全面统筹。 3.3.2财务部资金管理员负责编制全面预算、临时追加预算、《资金三个月滚动预算》、《资金平衡月报表》，《资金周报表》，汇总《资金存量分析表》与《现金流量表》，编报财务本部《资金存量分析表》与《现金流量表》。 3．4分（子）公司财务科 审核编制本公司的《资金三个月滚动预算》、《资金平衡月报表》、《资金周报表