2017年11月份预算执行情况分析.docVIP

PAGE PAGE 5 2017年11月份预算执行情况分析 今年以来，全县财政部门牢牢把握县委、县政府目标定位，围绕财政重点工作，着眼服务经济社会和财政改革发展大局，充分发挥财政职能作用，全力以赴做好预算执行各项工作。 一、收支基本情况 （一）收入方面。1-11月份，全县完成一般公共预算收入106972万元，占预算的98.8%，同口径增长25.7%,增幅列全市五县五区第三位。其中，税收收入89079万元，税收占比83.3%，在全市五县五区列第四位。一般预算收入分部门情况如下： 国税部门完成59581万元，占预算的101.2%，同口径增长42.3%；地税部门完成34605万元，占预算的100.6%，同口径增长22.2%；财政部门完成12786万元，占预算的85.2%，同口径下降14.1%。（说明：一般预算收入年初预算调整按10.83亿元统计）。 1-11月份，全县完成政府性基金预算收入71980万元，占预算的173.2%，同比下降14.2%。其中国有土地出让金相关的农业土地开发、土地收益基金、国有土地使用权出让收入合计69140万元，同比下降16.2%。 （二）支出方面。1-11月份，全县完成一般公共预算支出290065万元，占预算的96%，同比增长1.7%。民生支出完成240692万元，占总支出82.9%，同比下降4.4%。 1-11月份，全县完成政府性基金预算支出97090万元，占预算的166.7%，同比增长5.5%。其中城乡社区支出95533万元，同比增长5.2%。 二、预算执行主要特点 （一）财政收入进度较快，有望提前完成全年预算目标。1-11月份，全县完成一般公共预算收入106972万元，超时间进度7697万元，增长25.7%。财政收入距全年预算目标10.83亿元还差1328万元，全年预算目标完成在即。分部门看，国税部门完成预算的101.2%，超收5589万元。地税部门完成预算的100.6%，超收3072万元。财政部门完成预算的85.2%，收入缺口964万元。分级次看，高效区和镇（街道）分别完成预算的110.9%和102.9%，县直和开发区分别完成预算的87.1%和96%。 （二）税收占比相对稳定，主体税种大幅增长。1-11月，全县税收收入完成89079万元，税收占比83.3%，环比增加0.6个百分点，处于相对合理区间，税收占比长期保持稳定。1-11月份，增值税、企业所得税、个人所得税主体税种共完成一般预算收入62184万元，增长60.7%。受主体税种增长影响，城市维护建设税、印花税、房产税分别完成4550万元、1551万元、2752万元，增长104.6%、57%、16.7%。城镇土地使用税和耕地占用税分别完成8415万元、3334万元，增长6.2%和85.2%。 （三）第二产业占据主力，骨干企业增收较快。分产业看，受益于全县经济发展平稳运行，一、二、三产业1-11月分别完成税收3499万元、95332万元、80237万元，分别增长247.8%、30.8%、41.9%，占收入比重分别为1.9%、53.2%、44.8%。第二产业占据全县税收绝对主力。 分行业看，受产品价格上涨和销量增加等因素影响，有色金属加工、批发和零售业（商贸）税收增长较快，分别完成52639万元、40628万元，增长77.4%、209.6%。通用设备制造和纺织业税收实现回升，分别完成4714万元和2242万元，增长30%和38.1%。钢铁和电力行业分别完成554万元、3214万元，分别下降67%、11.9%。 分企业看，重点企业汇宏新材料有限公司受铝价上涨影响，销量增加。1-11月份，实现纳税52639万元，增长77.4%，其中，由于进项税抵扣完毕，增值税实现10816万元。山东耀泰药业有限公司（商贸）纳税11232万元，属于今年新增收入。山东创源金属科技有限公司纳税6839万元，增长87.3%。山东惠民农村商业银行纳税4923万元，下降26.8%。山东龙马重科有限公司纳税3589万元，增长52.4%。 （四）支出结构持续优化，民生支出保障有力。财政部门始终注重优化支出结构，通过盘活财政存量，压缩库款规模加强支出进度把控。1-11月份，全县完成一般预算支出290065万元，占预算96%，同比增长1.7%。民生支出完成240692万元，下降4.4%。一般性支出完成49373万元，增长46.6%。由于以前年度政府债券转贷资金进入集中还息期，导致一般性支出大幅增长。财政支出在“保工资、保运转、保民生”的前提下，围绕加快新旧动能转换，突出抓好安全生产、环保整治、精准扶贫、综治维稳、风险防控等重点工作，新增支出较大，财政保障压力进一步凸显。 三、意见和建议 （一）全力做好组织收入工作。一方面全县财税部门要严格按照县委、县府