收入支出核算跟相关接口.docVIP

PAGE i PAGE i 总体设计–详细设计 收入支出核算及相关接口 中国对外贸易运输(集团)总公司 网络财务项目 作者: 陈立艳 周洁 制定日期: 2002年10月25日 更新日期: 2002年11月08日 控制号: 草案 版本: V2.0 批准人: PwC项目总监 中外运项目总监 文档控制 更改记录 日期 作者 版本 更改参考 10月31日 陈立艳 周洁 1.0 无以前文档 11月8日 陈立艳 周洁 2．0 按板块细分收支核算及接口描述 审核人 姓名 职位 分发 副本号 姓名 地点 文档管理员 项目文档库 项目经理 文档保存人员注意： 如果你接到本文档的电子备份件并要打印出来时，为了文档控制请将你的名字写在封面的相应位置。 如果你接到本文档的硬拷贝件时，为了文档控制请将你的名字写在封面的相应位置。 目录 TOC \o 2-3 文档控制 PAGEREF _To\h ii 目录 PAGEREF _To\h iii 简介 PAGEREF _To\h 4 目的 PAGEREF _To\h 4 范围 PAGEREF _To\h 4 解决方案 PAGEREF _To\h 5 各板块的收入支出核算的特点 PAGEREF _To\h 6 水运货代/公路货代/铁路货代/船舶承运板块的收入支出核算 PAGEREF _To\h 7 航空货代板块的收入支出核算 PAGEREF _To\h 30 船务代理板块的收入支出核算 PAGEREF _To\h 41 项目物流板块的收入支出核算 PAGEREF _To\h 50 仓码板块的收入支出核算 PAGEREF _To\h 54 快件板块的收入支出核算 PAGEREF _To\h 63 代收代付业务的处理 PAGEREF _To\h 68 客户化需求 PAGEREF _To\h 71 附录 PAGEREF _To\h 72 需开发的报表 PAGEREF _To\h 72 解决和未解决的问题 PAGEREF _To\h 73 未解决的问题 PAGEREF _To\h 73 已解决的问题 PAGEREF _To\h 73 简介 目的 此文档的目的是： 定义中外运集团收入成本相关的目标业务需求 定义中外运集团收入成本的目标关键流程 定义报告需求 用ORACLE的系统功能匹配目标流程，制订解决方案 分析差距，定义客户化开发需求 范围 目标分析的目的是使Oracle（版本11i）财务系统实施相关的系统流程测试简单易行，范围包括客户化的业务系统与财务系统接口、结转收入和成本目标关键流程，包括： 业务系统与财务系统的接口 各板块的收入成本核算流程 客户化程序和报表 解决方案 每个流程的解决方案主要有三部分： 中外运业务需求描述 目标业务流程 详细的解决方案 用于业务流程的图例说明： 图例 描述 开始 ORACLE系统外的活动 ORACLE系统中实现的活动 子流程 文档 任何形式的报告、表格等 系统外判断 判断的结论 系统内判断 判断的结论 数据库数据 周期性操作标志 注释 结束 各板块的收入支出核算的特点 现状 中外运公司的业务以运输服务业为主，其下属子公司一般有业务系统和财务系统。 业务系统的数据很明细，财务的数据较粗，业务统计的口径和时间与财务的统计的口径和时间不同。 目标需求 建立业务系统和ORACLE财务系统的接口，保证业务系统与财务系统数据的一致，解决业务系统与财务系统统计的数据不一致的问题，避免重复录入，提高工作效率。 财务核算更明细，增加收入成本、应收应付分析的维度，在财务系统中对货代板块的业务收入成本核算到单票。 某些业务板块如货代等使用待结转处理，将应收应付和收入成本分开管理。应收应付发票和付款的管理在应收应付模块处理，收入成本的依据会计政策按业务类型预定义的时点结转。 使用待结转处理的业务在结转单票收入成本时，为保证财务核算的准确及收入成本的配比，根据业务系统收入支出的的预算作为预估结转，并对差异进行相应处理。 解决方案 根据中外运公司业务特点，将中外运公司的业务分为13个板块，各板块的核算特点如下： 板块 是否单票核算 单票的定义 是否直接记收入成本 是否用待结转科目 是否预估 水运货代 是 单票 否 是 是 航空货代 是