某银行资产质量解析.ppt

主 要 内 容 一、下半年资产质量状况 二、需要关注的几个问题 三、近期资产质量的趋势 四、2005年资产质量考核 1.1不良贷款 基本状况 变动情况 迁徙情况 分行情况 监察名单 贷款质量基本状况 不良贷款余额变动 特征 次级：下降较多 可疑：明显增加 损失：略有增加 不良贷款占比变动 特征 次级：下降 可疑：微升 损失：微升 不良贷款迁徙变动 贷款向下迁徙矩阵（单位：亿元） 不良贷款行间分布 不良贷款增减大行(与6月末比，剔除核销因素) 余额增加最多的5大分行： 余额减少最多的5大分行： 监察名单基本情况 2004年7月：全行通过风险排查，得到首批监察名单， 共705户，涉及正常或关注类贷款105.03 亿元 ； 2004年9月： 监察名单纳入信贷资产风险监控系统，实行动态管理， 共675户，涉及贷款金额102亿元； 2004年12月：制定风险监察名单管理办法，根据定义重新清理，监察名单剩余446户，涉及关注类贷款70.85亿元，占当期全部关注类贷款的7.25% 。 监察名单余额大行 监察名单迁徙变动（2004年9-12月） 1.2 非信贷不良资产 分类概况 种类分析 行间分布 非信贷不良资产概况 （根据非信贷监控系统 2004年末） 非信贷不良资产种类 非信贷不良资产排名（按在经营性非信贷资产中的占比） 第二部分 需要关注的几个问题 新增不良贷款较多 逾期贷款快速增加 贷款风险结构恶化 个贷风险不容忽视 非信贷资产风险巨大 新增不良贷款增多 新增不良贷款较多 可见不良贷款“前清后冒”现象仍然严重。 四季度增加尤快，与部分行在年关考量利益有关 要注意表外业务向表内不良贷款的风险转移 新增不良贷款几乎将当期清收成果吞噬殆尽 下半年不良贷款下降，主要是靠评级上调实现的 8家分行新增不良贷款贷款超过1亿元：上海、沈阳、大连、济南、深圳、南京、哈尔滨、大庆。 逾期贷款快速增加单位：亿元 （含垫款） 2003年下半年逾期与不良反向变化的现象，在2004年下半年再度出现 五级不良：下降13亿－VS－逾期贷款：增加21亿 贷款逾期账龄拉长（单位：亿元） 贷款风险结构恶化 贷款向下迁徙压力沉重，结构恶化，风险增加 关注类：大幅增加253亿元，余额近1000亿，南京、西安、宁波、无锡等9家行增加过10亿 可疑类：共增加5.65亿元，在前几个月平稳下降的基础上，12月猛增7.2亿，这并非风险合理变化的实际反映 损失类：在集中处置后使6月底余额几乎为0的基础上，又增加了0.66亿元 可疑类贷款年末猛增 问题： 年末可疑类贷款快速增加应引起重视 个贷风险不容忽视 个贷风险不容忽视 按照零售系统，年末逾期个贷为3.45亿元 车贷风险尤甚：年末车贷逾期1.79亿元，占全部个贷52％，车贷不良率3.49％，已超对公平均 进入2005年，个贷不良惯性增长势头不减：逾期贷款余额4.3亿元，增长8900万元；其中车贷不良2.22亿元，增长4300万元。按五级分类，个贷不良已超过5.5亿元。 非信贷不良资产风险大 构成复杂，涉及众多业务，分散在21个科目核算 挂帐时间长，账龄在3年以上的资产超过2/3 历史遗留问题多，如原证券部业务、账外经营等 损失率高于不良贷款，拨备将占用大量财务资源 管理与处置的难度大，将牵掣大量时间、精力 非信贷不良资产账龄长 非信贷资产管理措施 对费用类挂帐：清理结转 对具备核销条件的：上报核销 对存在清收可能的 ：从速处置 对正常、关注类：加强监控，及时分类 第三部分 资产质量近期趋势：不良贷款可能继续增加 对公贷款仍然面临风险暴露的压力 个贷不良可能还会持续增加 海外机构频发风险事件 信息披露的外部压力 暴露风险的内在意愿 对公贷款面临压力 随着国家宏观调控的深入，前期过热行业风险还将逐步显现和转移；一些竞争性行业结构恶化，风险加大，出现应收账款大幅增加等现象 部分行审批权限上收，原勉强维持的部分贷款可能“见光死” 关注类贷款存量高达1000亿元，其中1/4是近半年增加的，潜在风险和下行迁徙的压力沉重 经过风险排查得到的监察名单中，有45亿元属于风险较大甚至严重，对近期资产质量构成巨大压力 监察名单：风险程度分类 个贷不良或将持续增加 个人贷款业务多年的快速发展积累了一定风险，如果遇到房地产等市场波动，个贷不良可能大量出现 新司法解释将给住房按揭贷款带来重大不利影响 汽车贷款的风险还可能会进一步暴露 针对个人贷款的风险分类办法和系统即将推行，可能引发个贷不良的技术性暴露 外部压力与内在意愿 外部监管机构、投资者、公众、媒体对银行风险越来越关注，信息披露要求越来越高 内部审计机构即将对风险分类进行例行检查 各行风险管理观念在转变，真实、及时揭示风险的内在意愿在增强 第四部分 2005年资产质量考核